Головна

КОМІСІЙНІ І трастові операції БАНКІВ. КОРРЕСПОНДЕТСКІЕ ВІДНОСИНИ МІЖ БАНКАМИ.

  1. A. Допоміжні елементи для зв'язку функцій між собою.
  2. II. ПОЯСНЕННЯ генезис ПРОТИРІЧЧЯ МІЖ Фізикалістськи об'єктивізм і трансцендентальна суб'єктивізму, що виникли в Новий Час 1 сторінка
  3. II. ПОЯСНЕННЯ генезис ПРОТИРІЧЧЯ МІЖ Фізикалістськи об'єктивізм і трансцендентальна суб'єктивізму, що виникли в Новий Час 2 сторінка
  4. II. ПОЯСНЕННЯ генезис ПРОТИРІЧЧЯ МІЖ Фізикалістськи об'єктивізм і трансцендентальна суб'єктивізму, що виникли в Новий Час 3 сторінка
  5. II. ПОЯСНЕННЯ генезис ПРОТИРІЧЧЯ МІЖ Фізикалістськи об'єктивізм і трансцендентальна суб'єктивізму, що виникли в Новий Час 4 сторінка
  6. II. ПОЯСНЕННЯ генезис ПРОТИРІЧЧЯ МІЖ Фізикалістськи об'єктивізм і трансцендентальна суб'єктивізму, що виникли в Новий Час 5 сторінка
  7. II. Предмет і метод банківського права. Банківські правовідносини.

Банки ведуть також комісійні операції, тобто виконують різні доручення своїх клієнтів за їх рахунок. Такі доручення пов'язані з переказом грошей як всередині однієї країни, так і з однієї країни в іншу. Це перекладні операції, при яких клієнт доручає своєму банку (в якому він встав на розрахунково-касове обслуговування) перевести певну суму з рахунку клієнта вказаному адресатові. Коли операція здійснена, банк висилає або видає (якщо клієнт є в банк особисто) документ про вчинення перекладу. За проведену операцію банк стягує комісію.

Акредитивна операція полягає в тому, що банк приймає доручення від клієнта здійснити платіж третій особі (бенефіціару), тобто особі, на користь якого відкритий акредитив, або акцептувати векселі бенефіціара, або здійснити платіж бенефіціару, але тільки на певних умовах.

Так, підприємець, який купив товар, може внести в банк суму, належну з нього продавцеві, і доручити своєму банку сплатити її в місці знаходження продавця за умови отримання від нього відповідного товару або умови отримання від нього відповідного товару або товарораспорядительного документа про те, що товар є в наявності, і документа, яке свідчило про безумовне право його власника розпоряджатися товаром. Це так званий товарний акредитив - переказ грошей за допомогою банку з додатковим дорученням банку отримати товар або ж документ про його відвантаженні, відправленні товару по залізниці, на пароплаві по морським і річковим шляхах або з використанням повітряного транспортного, який і є товаророзпорядчих документом. Пред'явивши такий документ з підписом старшого особи (наприклад, на пароплаві це капітан судна і один із співвласників або власник судноплавної компанії), можна отримати відповідний вантаж.

Існують також грошові акредитиви. Розрізняють відкличні і безвідкличні, покриті і непокриті акредитиви.

Інкасові операції - це операції з отримання банками для клієнтів грошей за їх дорученням і за їх рахунок за різними документами. Інкасові операції здійснюються з чеками, векселями, товарними документами і цінними паперами.

При инкассировании цінних паперів клієнт передає їх банку для реалізації на ринку тієї країни, де вони емітовані.

Факторингові операції відносяться до посередницьких. Суть їх у тому, що банк купує боргові вимоги (рахунки-фактури) клієнта на умовах негайної оплати 80% вартості отфактурованного поставок і сплати решти, з вирахуванням відсотка за кредит і комісійних платежів, у строго обумовлені терміни незалежно від надходження виручки від боржників.

Особливий різновид комісійних операцій - довірчі операції, що складаються в тому, що банк за дорученням клієнтів бере на себе зберігання, передачу і управління певним майном, вираженим як в грошах, так і в цінних паперах.

До комісійних належать також торгово-комісійні операції - купівля та продаж за дорученням клієнта дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, покупка і продаж цінних паперів і т.д.

Різновидом посередницьких операцій є трастові операції банків. Найбільш поширена форма володіння власністю в країнах з розвиненою ринковою економікою - наявність акцій, облігацій і грошових коштів. У міру збільшення кількості фінансових інструментів і суми фінансових активів комерційні банки розширюють трастові (довірчі) операції. Трастові департаменти банків - одні з найбільш різних підрозділів сучасних транспортних банків.

У зарубіжних країнах трастові департаменти комерційних банків діють за дорученням клієнтів на правах довірчого особи і здійснює операції, пов'язані в основному з керуванням грошової власністю клієнтів і іншими фінансовими інструментами.

Банки здійснюють трастові операції як для фізичних, так і для юридичних осіб.

Для фізичних осіб існують такі види трастових послуг: управління спадщиною, виконання операцій за дорученням і в зв'язку з опікою. Але найбільш поширена форма трастової операції в сучасних умовах - управління капіталом своїх клієнтів. В останньому випадку (такі послуги виконують і найбільші фінансові компанії) банки беруть в управління певні грошові кошти своїх клієнтів визначають і розміщують їх за погодженням з клієнтами. При цьому клієнт визначає режим використання своїх коштів. Як правило, у солідних банків існує п'ять таких режимів:

«Жорстко консервативний» - кошти клієнта розміщуються тільки в найнадійніші державні цінні папери основних економічно розвинених країн. При цьому ризик отримання збитків повністю виключається. Наприклад, станом на середину серпня 1996 р довгострокові облігації уряду США з терміном погашення в 30 років приносять щорічний дохід в 7,1% річних;

«Консервативний» - передбачає вкладення коштів у державні цінні папери розвинених країн і депозити найбільших міжнародних банків. Однак можливі випадки краху банків, тобто таке вкладення коштів не гарантує клієнтам безумовне отримання прибутку;

«Помірно консервативний» означає вкладення коштів в акцію, що котируються на основних фондових біржах світу. Цей напрямок інвестицій також несе в собі ризик отримання замість прибутку збитку. Так, ринкова вартість акціонерного капіталу однією з найбільших транспортних корпорацій США «Майкрософт» за станом на кінець 1994 р становила 49150 млн. Дол. США, а в середині липня 1996 р біржовий курс однієї акції цієї корпорації протягом одного дня знизився з 52 до 26 дол. за акцію; відповідно вартість капіталу власників акцій «Майкрософт» знизилися вдвічі;

«Помірно агресивний» - означає вкладення коштів в акцій компаній, які визначають науково-технічний прогрес, і в результаті їх курс, як правило, підвищується;

«Агресивний» - передбачає вкладення коштів в акції компаній «чотирьох азіатських драконів» (Гонконгу, Сігапура, Тайваню, Південної Кореї), що може принести як дуже високі прибутки, так і великі збитки.

Особливості трастового договору. Важлива особливість цього договору в зарубіжних країнах полягає в тому, що банк регулярно інформує клієнта, надсилаючи йому виписки про інвестування коштів і результати їх вкладення.

Особливість трастового договору полягає в тому, що банк не несе відповідальності перед клієнтом у разі негативних фінансових результатів за трастовим рахунку. В основному це стосується вкладень коштів в акції, які можуть як суттєво підвищуватися, так і сильно знижуватися в ціні. Наприклад, в жовтні 1987 р курси акцій котируються на Нью-Йоркській фондовій біржі, знизилися приблизно в два рази. Відповідні результати були відображені на трастових рахунках клієнтури, але банки і фінансові компанії в даному випадку виступали тільки фінансовими посередниками і не несли будь-якої фінансової відповідальності. У таких випадках клієнт має право вилучити залишок коштів і передати управління своїми ресурсами трастовому департаменту іншого банку, який, можливо, впорається з управлінням коштами клієнта.

У практиці комерційних банків Росії трастові операції на сьогоднішній день не отримали широкого розвитку через низку негативних моментів. Так, банк не повідомляє клієнту про напрямок використання його коштів. Найчастіше кошти навіть частково не можна отримати до закінчення терміну дії договору, не кажучи вже про численні випадки банкрутства кредитних організацій, коли вся сума клієнта пропадає.

При здійсненні комісійних операцій банки не вкладають в них кошти і не надають позики клієнтам, а виконують платіжні доручення, тому і дохід банків по комісійним операціям набуває форми не відсотки, а комісії, тобто винагороди за посередництво.

Виконуючи одне для одного різні платіжні доручення клієнтів і свої власні операції, банки встановлюють між собою кореспондентські зв'язку. Наприклад, в пунктах, де банк не має своїх філій або відділень, він виконує платіжні доручення клієнтів за посередництва іншого банку, укладаючи з ним спеціальні кореспондентські угоди по чеках, перекладам, акредитивами та ін. При цьому він в свою чергу бере на себе зобов'язання оплачувати чеки, переведення і акредитиви для банків - кореспондентів. Взаємні вимоги і зобов'язання банків відображаються на особливих кореспондентських рахунках.

При здійсненні кореспондентських відносин банки використовують систему шифрів. Документом в міжбанківських відносинах є телексні повідомлення. Телекси в Россі бувають внутрішні і міжнародні.

Комерційні банки здійснюють свою діяльність з метою отримання прибутку.

Джерела банківського прибутку:

перевищення одержуваних банками відсотків по видаваних кредитах над відсотками, які сплачуються за депозитами;

відсотки і дивіденди від інвестицій в цінні папери;

комісійну винагороду по розрахунковим, перекладним, фаторінговим, трастовим і іншим посередницьким операціям;

від біржових угод;

від валютних операцій та ін.

Важливе значення має ліквідність банку - здатність банку вчасно виконувати свої зобов'язання по відношенню до клієнтів. Для забезпечення ліквідності повинно бути певне співвідношення між структурою активів і пасивів. Дане співвідношення активів і пасивів балансу банку за термінами дозволяє до певної міри визначити відносну ступінь стійкості банку.

У Росії серед ліквідних активів легко реалізованими є державні цінні папери. Це відноситься також до фінансових інструментів найбільш великих банків і акціям найбільших корпорацій паливно-енергетичного комплексу.

Багато дрібні і середні банки, як правило, розміщують кошти в сумнівні активи і часто видають нічим не забезпечені кредити, що викликає їх банкрутство. Саме в зв'язку з цим ЦБР був змушений посилити вимоги до економічних нормативів, спрямованим на посилення банківської ліквідності.

9. ЯК СТВОРЮЮТЬ «БАНКІВСЬКІ ГРОШІ»?

На це питання відповідають по-різному. Але можна виділити два протилежних, але однаково помилкових відповіді. З одного боку, багато щось чули про це і вважають, що банки здатні створювати гроші з нічого. В крайньому випадку вони вважають, що за кожну вкладену гривню банк може позичити 5-6 руб. Критикуючи подібний погляд, інші нерідко заявляють, що банк взагалі нічого не створює, а лише розпоряджається вкладеними в нього грошима вкладників, а тому не може дати більше того, що має. Здавалося б, важко заперечити. Проте ми незабаром переконаємося, що хоча і не окремий банк, а система банків в цілому здатна створювати так звані «банківські гроші». Вся справа в тому, що банкам немає ніякої необхідності, а тим більше вигоди зберігати вклади у вигляді готівки, щоб в разі вигоди, зберігати вклади у вигляді готівки, щоб в разі чого розрахуватися з вкладниками.

Як же відбувається процес створення «банківських грошей»? Щоб краще зрозуміти це, розглянемо схематично простий приклад. Припустимо, банк отримав внесок 100 млн. Руб. Очевидно, що він не буде тримати цю суму готівкою, а, забезпечивши необхідний резерв, скажімо, 10% від вкладу, помістить решту його частина в цінні папери, інвестує в надійний прибутковий бізнес або видасть позику позичальникам за певний відсоток. Тоді баланс банку першого ступеня можна представити у вигляді такої таблиці.

Банк першого ступеня

 активи  пасиви
 Резерв ... 10 млн. Руб.  Депозити ... 100 млн. Руб.
 Позики і інвестиції ... 90 млн. Руб.  
 Разом: ... 100млн. руб.  Разом: ... 100 млн. Руб.

Отримавши позику, підприємці розраховуються за куплене сировину та обладнання, а продавці покладуть отриману суму - 90 млн. Руб. в банк другого ступеня. Його баланс буде виглядати так:

Банк другого ступеня

 активи  пасиви
 Резерв ... 9 млн. Руб. (10% від 90 млн. Руб.)  Депозити ... 90 млн. Руб.
 Позики і інвестиції ... 81 млн. Руб.  
 Разом: ... 90млн. руб.  Разом: ... 90 млн. Руб.

Аналогічно баланс банку третього ступеня можна уявити так:

Банк третього ступеня

 активи  пасиви
 Резерв ... 8,1 млн. Руб. (10% від 81 млн. Руб.)  Депозити ... 81 млн. Руб.
 Позики і інвестиції ... 72,9 млн. Руб.  
 Разом: ... 90млн. руб.  Разом: ... 81 млн. Руб.

Цей процес триває до тих пір, поки жоден з банків не матиме резервів більше ніж 10% від розміру вкладів. На кожному етапі такого процесу створюються «банківські гроші» за рахунок позик та інвестицій банків різних ступенів.

Таким чином, загальна сума «банківських грошей» М дорівнюватиме:

М = 100 млн. Руб. + 90 млн. Руб. + 81 млн. Руб. + ... =

100 млн. Руб. [1 + 9/10 + (9/10)2 + ...] =

100 млн. Руб. (1 / (1-9 / 10)) =

100 млн. Руб. *  10 = 1 млрд. Руб.

Якщо позначити через М кількість новостворений «банківських грошей», через Д - початкову суму (депозити), то при 10% -них резервах банк створить додатково грошей на загальну суму:

М = Д * _1_ .

1/10

Звідси випливає, що створення «банківських грошей» залежить від тієї частки резервів, яка встановлена ??відповідним законом. У нашому прикладі вона дорівнює 1/10, або 10%. Це означає, що кожен вкладений рубль створює 10 «банківських рублів». Тому величину, зворотну частці резерву, називають мультиплікатором грошової пропозиції (МДП):

МПД = 1___

частка резервів

У нашому прикладі він дорівнює 10.

Таким чином, попередню формулу може представити в наступному вигляді:

М = Д * МДП.

З наведеного вище прикладу видно, що загальна сума створених «банківських грошей» буде в 10 разів більше і складе 1 млрд. Руб. Зверніть, однак, увагу на те, що ці гроші створюються всіма банками спільно, тобто тут ми маємо справу з проявом якості, властивого всій системі взаємозалежних банків, а не якогось окремого банку.

Говорячи про змістовну сторону процесу створення «банківських грошей», слід підкреслити, що такі гроші створюються в результаті взаємодії різних банків, так як отримавши кредит в одному банку, ви купуєте товар, продавець якого кладе отримані гроші в інший банк, що відкриває кредит третій особі, і цей процес триває до тих пір, поки не буде вичерпано початковий депозит. В даному процесі бере участь і населення, яке робить внески в банк. Крім того, в створенні грошей беруть участь підприємці і торговці, які беруть кредит у банків.

Всі розглянуті розрахунки по створенню «банківських грошей» грунтуються щонайменше на двох обмеженнях:

1) передбачається, що всі новостворювані гроші залишаються в рамках банківської системи. Але в реальному економічному житті завжди можливо, що нові гроші не надійдуть в інший банк системи, а будуть вкладені в сферу обігу або використані іншим способом (наприклад, зберігається як готівкові гроші). У такому випадку загальна сума «банківських грошей» зменшиться на відповідну величину;

2) банки можуть в деяких випадках тримати зайві резерви, вважаючи, наприклад, невигідним для себе їх приміщення під низькі відсотки. У цих випадках сума «банківських грошей» зменшується.

Щоб краще уявити собі, за рахунок чого створюються додаткові «банківські гроші», розглянемо, як надходить окремий банк, що входить в деяку систему комерційних банків.

Припустимо, що підприємець звертається до цього банку за позикою, наприклад, в 100 млн. Руб. Банк може видати всю суму готівкою, але найчастіше відкриває йому поточний рахунок на цю суму. В обмін позичальник дає боргове зобов'язання, в якому вказується, до якого терміну повинна бути повернута позика і за які відсотки вона отримана. Боргове зобов'язання не є грошима, але в обмін на неї банк відкриває позичальнику поточний рахунок, який дає йому можливість отримувати гроші. Таким чином, коли банк надає позики, то тим самим він створює додаткові гроші. Разом з тим якщо позика буде повністю повернуто, то ці гроші анулюються.

Однак, окремий банк може давати позику зі своїх надлишкових резервів щодо одні рубль резервів до одного рубля позики. На відміну від цього певна система комерційних банків може надавати позики, тобто створювати «банківські гроші», примножуючи свої надлишкові резерви. У нашому прикладі сума «банківських грошей» перевищила початкову суму в 10 разів. Таке перевищення зобов'язане взаємодії між банками в рамках відповідної комерційної системи банків. Саме подібна взаємодія в рамках єдиної цілісної системи призводить до виникнення нового системного якості, яким не володіє жоден банк окремо: створення нових «банківських грошей», а тим самим розширенню їх пропозиції системою банків. Очевидно, що банку вигідно реалізувати свої надлишкові резерви у вигляді позик, інвестицій, купівлі цінних паперів і т.п., так як за це він отримує певні відсотки. Тому в умовах стабільної економіки створення «банківських грошей» є нормальне явище. Важливо тільки, щоб при цьому здійснювався суворий контроль за станом банківських резервів, а саме - кредитування йшло за рахунок надлишкових резервів. Крім того, необхідно, щоб самі банки дбали про повернення позик, для чого ретельно вивчали фінансові та матеріальні можливості своїх позичальників.

 



АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОММЕРЧЕССКІХ БАНКІВ | Банківська система Росії в цифрах.

Виникнення комерційних банків і їх структура | Рівні кредитної системи. | ПОНЯТТЯ БАНКУ. | ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ | ФУНКЦІЇ БАНКІВ | ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ | ВЗАЄМОВІДНОСИНИ БАНКУ З БАНКОМ РОСІЇ. | Поняття ліквідності банку | УПРАВЛІННЯ ліквідності комерційних банків. | УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати