Головна

АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ КОММЕРЧЕССКІХ БАНКІВ

  1. A) банкноти в обігу, вклади комерційних банків, депозити уряду, зобов'язання по зарубіжних операцій, власний капітал банку;
  2. I етап реформи банківської сістемиотносітся до 1988-1990 рр. (Підготовчий).
  3. II. III. Фінанси і банківська система.
  4. II. Предмет і метод банківського права. Банківські правовідносини.
  5. II. початок операції
  6. IV. Зовнішні форми (джерела) банківського права
  7. V. Підсумки операції

Мобілізовані грошові кошти банки використовують для кредитування клієнтури і здійснення своєї підприємницької діяльності. Операції, пов'язані з розміщенням банківських ресурсів, відносяться до активних операцій банків.

Залежно від терміну, на який банки надають позики або кредити своїм клієнтам, вони поділяються на термінові (видаються банкам на певний термін) і онкольні (від англ. Оn call - на вимогу), які повинні бути повернуті на першу вимогу банку.

Залежно від забезпечення, під яке видаються позики, розрізняють вексельні, підтоварної, фондові та бланкові операції.

Вексельні операції поділяються на операції з обліку векселів та позики під векселі.

Облік (дисконтування) векселів означає купівлю векселів банком до закінчення терміну їх погашення. У свою чергу банк, якщо він почав відчувати труднощі в засобах, сам може переоформити дані векселі в регіональному управлінні Центрального банку. З огляду на вексель, банк стає його власником і виплачує особі, емітувало вексель або подала його до обліку, певну суму грошей. За цю операцію банк стягує з клієнта певний відсоток, який називається обліковим процентом, або дисконтом. Дисконт - різниця між сумою, позначеної на векселі, і сумою, яка виплачується векселедержателю. Іноді банки організують у своєму складі облікові комітети, які вивчають для окремих осіб і підприємств ліміт обліку векселів.

Як зазначалося раніше, прийнято розрізняти комерційні, фінансові та «дружні» (бронзові) векселя.

Комерційні векселі виникають на основі товарного обігу. Вони більш надійні в порівнянні з іншими векселями, особливо якщо вексель має достатню кількість індосаментів, зроблених надійними підприємцями, що робить такі векселі привабливішим засобом вкладення капіталу для банкірів.

Багато векселі носять фінансовий характер, тобто виставляються брокерами і маклерами для отримання облікового відсотка. Це «дуті» векселі, мають одне призначення - отримання коштів в банку.

«Дружні векселі» - це векселі, які дві особи виставляють один на одного для отримання коштів у банку без будь-якого руху товарів. Такі векселі, виписані підприємцями, також називають бронзовими.

До активних вексельних операціях банків відносяться акцепція і АВАЛЬНИЙ операції.

Акцептна операція полягає в тому, що банк надає право солідному клієнту виписувати векселі, які банк акцептує, тобто, гарантує оплату за свій рахунок у цій векселем. А клієнт, який користувався таким акцептним кредитом, зобов'язується внести до закінчення терміну векселя в банк відповідну суму для оплати векселя.

Всі операції, пов'язані з векселями в міжнародному обороті, регламентуються прийнятим Женевською конвенцією в 1930 р Однаковим законом про простий і переказний векселі та рішенням Женевської конвенції 1930 р роздільною деякі колізії законів про прості і переказні векселі [4].

Важливою формою використання вексельного кредиту є аваль. У разі авалю платіж за векселем відбувається безпосередньо векселедавцем, а аваль служить лише гарантією платежу. При нездатності векселедавця оплатити вексель відповідальність за здійснення платежу за векселем переноситься на банк, який поставив аваль на векселі і за системою кореспондентських відносин з використанням банківських ключів і шифрів підтвердив у разі запиту іншому банку свій аваль.

Особливість акцептно-АВАЛЬНИЙ операцій полягає в тому, що вони відносяться одночасно до активних і пасивних операціях.

Банківський аваль полегшує звернення векселів і їх облік в інших банках, оскільки при солідному авалі облік і переоблік здійснюється в безумовному порядку. Векселі, авальовані одним банком, враховуються потім іншим банком.

При операції «позичка під вексель» власником вексель залишається колишній векселетримач, а банк під його забезпечення видає позичку клієнту в розмірі 50-70% вартості векселя.

Важливим видом активних операцій банком є ??підтоварної позички - позички під заставу товарів і товаророзпорядчих документів: варантів (свідоцтв про те, що товар прийнято на відповідальне зберігання на склад); залізничних накладних, коносамент (свідоцтв пароплавних товариств про прийом вантажів на корабель); накладних про перевезення вантажів: рефрижераторами, літаками, при перекачування нафти по трубопроводу також видається свідоцтво і на його підставі можна доручити в банку позику.

Продтоварні позики видаються банками не в повному розмірі ринкової вартості товару, а її частини (як правило, не більше 50%, а в окремих випадках сприятливої ??економічної кон'юнктури (економічного підйому) - по 70% ринкової вартості товару).

Оскільки в умовах ринкової економіки головна проблема - реалізація товару, вироблений і відправлений товар може не знайти свого покупця. В цьому і полягає головна відмінність кредитних відносин в умовах ринку від адміністративно-командної системи, де все або практично все проводиться в рамках жорсткого державного плану, в якому все відбувається в рамках жорсткого державного плану, в якому враховані всі потреби суспільства.

В умовах ринкових відносин при достатку товарів необхідний не просто попит, а платоспроможний попит.

Даючи позику під товарне забезпечення в умовах ринку, кредитні установи сильно ризикують, оскільки якщо позика не буде повернута в термін, то банк накладає арешт на товари, які служать забезпеченням позички, і може покривати заборгованість клієнта за рахунок виручки від їх продажу. Але не у всіх випадках товар можна реалізувати. Так, відбувається затоварення відео- та аудіотехнікою.

Підтоварної позики часто використовуються в чисто спекулятивних цілях. У періоди підйому, коли попит наростає і виникає підвищений попит на товари, підприємці починають навмисне затримувати реалізацію товарів і накопичувати у себе товарні запаси, але тільки в розрахунку на подальше підвищення цін. Це відноситься, зокрема, до сировинних товарів. В даному випадку позичка прискорює, а навпаки, уповільнює дійсну реалізацію товару і сприяє розвитку спекуляції і надвиробництва товарів.

Інший вид активних операцій комерційних банків - фондові операції, об'єктом яких служать різні види цінних паперів. Операції банків з цінними паперами виступають у вигляді позик під забезпечення цінних паперів та покупки паперів банком за свій рахунок.

Позики під забезпечення цінних паперів видаються, як правило, не в розмірі їх повної курсової ринкової вартості, а в певній їх частини (50-60%).

Цінні папери представляють собою фіктивний капітал. Позики під цінні папери, як правило, не пов'язані з дійсним виробництвом товарів, а служать головним чином інструментом фінансування спекуляцій на фондовій біржі.

Існують також банківські інвестиції в цінні папери (купівля банком цінних паперів різних емітентів). В результаті інвестицій банк стає власником портфеля цінних паперів. Мета такої покупки - або прагнення до подальшої перепродажі цих паперів, або довгострокове вкладення капіталу. Під цінні папери можна також отримати кредит, який можуть надати інші кредитні установи.

У 1993 - 1996 рр. комерційні банки Росії в значних розмірах набували в основному державні тримісячні і шестимісячні казначейські зобов'язання (ДКО) з метою отримання високого прибутку.

Забезпеченням видаються банками кредитів є також нерухомість, страхові гарантії іншого банку або страхової організації.

Діє певний порядок кредитування клієнтів, що включає наступні основні етапи:

Розгляд заявки клієнта на кредит;

Вивчення банком кредитоспроможності позичальника;

Оформлення кредитного договору;

Видача кредиту;

Контроль з боку банку за погашенням позики і виплатою по ній відсотків.

Кредитний договір визначає взаємні зобов'язання і відповідальність позичальника і кредитора. У ньому передбачаються мета і об'єкти кредитування, розмір кредиту, терміни видачі і погашення позики, види забезпечення кредиту, відсоткова ставка за кредит і ін. Контроль за погашенням позики полягає в систематичному аналізі кредитного портфеля банку.

Слід зазначити, що на сьогоднішній день кредитна політика банків Росії слабко стимулює розвиток економіки. В основному видаються короткострокові кредити на проведення торгово-посередницьких операцій. Як показано вище, в кредитах банків дуже невелику питому вагу займають довгострокові позики на інвестиції, кредитування підприємств - виробників продукції, слабо підтримується малий бізнес. Наприклад, якщо в портфелі одного з провідних банків Промбудбанку Росії кредити, спрямовані на розвиток виробництва, освоєння нових видів продукції, становили два роки тому понад 20% від усього кредитного портфеля, то в 1996 році вони знизилися до 8%. У Інкомбанку обсяг довгострокових інвестицій по відношенню до всього кредитному портфелю в 1996 р також займає 6-8%. Такий стан характерний для більшості комерційних банків. Багато банків взагалі не надають довгострокові позики.

Відносно новий вид операцій російських комерційних банків - лізинговий операції. Банки або лізинговий компанії надають промисловим, торговим, транспортним та іншим підприємствам за певну орендну плату в довгострокове користування машини, обладнання та інші основні фонди.

Банки за свій рахунок набувають різноманітні основні засоби і потім передають їх в оренду. Банки і лізингові компанії залишаються власниками майна, переданого в оренду. Вигода для банку при проведенні лізингових операцій полягає в тому, що величина орендної плати вище, ніж процентна ставка за довгостроковими кредитами, що видаються на той самий строк. Крім того, тут немає ризику втрат від неплатоспроможності клієнта, оскільки при порушенні умов договору банк може зажадати повернення переданого в оренду майна. Лізингові операції набули широкого поширення в розвинених зарубіжних країнах. У Росії вони мають поки обмежене застосування внаслідок інфляції, відсутності у банків великих кредитних ресурсів, недостатньо розробленої правової бази лізингових операцій.

Необхідно відзначити, що в світовій практиці розрізняють універсальні банки і спеціальні кредитні інститути.

Універсальні банки надають весь комплекс банківських послуг, до них, як правило, відносяться найбільші банки як в Росії, так і за кордоном.

Спеціальні кредитні інститути включають:

іпотечні банки;

ощадні банки;

інвестиційні банки;

сільськогосподарські банки;

кредитну кооперацію.

Іпотечні банки займаються видачею позик під заставу нерухомості - землі, будівель, будівель, споруд. Вони здійснюють кредитування під заставу і під заставу.

При кредитуванні під заставу предмет застави залишається у власності одержувача кредиту, а при кредитуванні під заставу право власності на те чи інше майно на час надання кредиту переходить до кредитора.

Серед спеціальних кредитних інститутів особливе місце займають ощадні банки - як правило, це державні кредитні установи. Вони виробляють прийом вкладів на невеликі суми. У царській Росії законом був встановлений граничний розмір вкладу в ощадну касу в сумі однієї тисячі рублів. Ощадні банки вкладають кошти в облігації державних позик, заставні листи, а вільні залишки коштів зберігають на рахунках в банках.

Істотних змін зазнала в діяльності Ощадного банку Росії в умовах переходу до ринкової економіки.

Відповідно до Закону Української РСР «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» Ощадний банк РРФСР був перетворений в акціонерний комерційний банк, 51% акцій якого належить Центральному Банку Росії.

Сбербанк Росії є співзасновником або бере участь своїм капіталом в діяльності понад 100 комерційних банків, страхових і фінансових компаній, інвестиційних фондів. Він має генеральну ліцензію на проведення міжнародних валютних операцій.

Різко розширено його операції. Ощадбанк не тільки акумулює основну частину вкладів населення (більше 60% загального обсягу коштів приватних осіб), а й здійснює кредитування громадян, проводить купівлю і продаж вільно конвертованої валюти, організовує роботу з розрахунково-касового обслуговування юридичних осіб, здійснює операції з цінними паперами та ін . Сбербанк в Росії став повноцінним універсальним комерційним банком, який працює не тільки з населенням, але і з величезною кількістю підприємств. На кінець 1995 р залишки коштів на рахунках юридичних осіб перевищили 4 трлн. руб. а приватних осіб - станом на травень 1996 р склали 65,2 трлн. Руб.

В умовах ринкових відносин істотно змінилася кредитна політика Ощадбанку. Якщо в умовах адміністративно-командної системи кошти, що акумулюються Ощадбанком, забиралися урядом, то в даний час вони використовуються на покупку різних видів державних цінних паперів, які є одним з найбільш прибуткових і надійних фінансових інструментів. Ці вкладення гарантують повернення коштів приватним особам. Більше 30 трлн. руб. і близько 1 млрд. дол. Використано для кредитування різних підприємств і організацій та організацій; 1,5 трлн. руб. видані на покупку індивідуального житла та інші потреби населення. З 15 вересня 1996 р ставки Ощадбанку за кредитами для населення складають 65% річних.

За 1993-1995 рр. різко збільшився перелік послуг, що надаються Ощадбанком населенню. Якщо раніше він надавав приватним особам всього три-чотири види вкладів, то зараз їх більше 20. Найбільш популярний - строковий вклад з щомісячною виплатою доходу. Серед нових видів - номерний внесок, за яким не тільки виплачуються щомісячно високі відсотки, але і гарантується збереження імені клієнта в таємниці.

Інвестиційні банки займають основне місце в торгівлі акціями, облігаціями та іншими видами цінних паперів. Їх головна функція полягає у розміщенні власних і залучених коштів у цінні папери. Деякі з них також займаються андеррайтингом - реалізацією всього випуску цінних паперів клієнтурі. На практиці така операція отримує наступне вираз: інвестиційний банк зобов'язується розмістити протягом певного часу новий випуск цінних паперів вже існуючого банку. За проведену операцію інвестиційний банк стягує певну комісію. Андеррайтинг гарантує розміщення емітованих акцій і облігацій.

Зазвичай для андеррайтингу створюється гарантійний синдикат (так званий синдикат з купівлі - Purchase group). Число членів синдикату може бути по-різному - від двох-трьох до кількох сотень. Менеджером, як правило, виступає банк, тісно пов'язаний з даною корпорацією, - «традиційний банкір». У США великі інвестиційні банки: «Ферст Бостон корпорейшн», «Леман Бразерс», «Морган Гренфелл», а також «Хелсі, Стюарт енд Компані», «Мерілл Лінч».

Відомий банк «Морган Гренфелл» - інвестиційний банк, який має 150-річну історію. Його відділення розташовані в десятках країн (з 1977 р має представництво в Москві). Це перший відомий інвестиційний банк, який почав свою діяльність ще в СРСР. Майже за двадцять років роботи з СРСР, а пізніше СНД цей банк організував фінансування проектів на значні суми. Банк входить до п'ятірки найбільших торговців валютними облігаціями і єврооблігаціями Зовнішекономбанку.

 



ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ | КОМІСІЙНІ І трастові операції БАНКІВ. КОРРЕСПОНДЕТСКІЕ ВІДНОСИНИ МІЖ БАНКАМИ.

Виникнення комерційних банків і їх структура | Рівні кредитної системи. | ПОНЯТТЯ БАНКУ. | ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ | ФУНКЦІЇ БАНКІВ | Банківська система Росії в цифрах. | ВЗАЄМОВІДНОСИНИ БАНКУ З БАНКОМ РОСІЇ. | Поняття ліквідності банку | УПРАВЛІННЯ ліквідності комерційних банків. | УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати