Головна

Комерційних банків. Кредитний потенціал банку

  1. A) банкноти в обігу, вклади комерційних банків, депозити уряду, зобов'язання по зарубіжних операцій, власний капітал банку;
  2. A) Регулювання процентних ставок по позиках Центрального банку, що надаються комерційним банкам;
  3. K ПОТЕНЦІАЛ
  4. Агрегований баланс банку
  5. Активізація особистісного потенціалу при роботі в команді.
  6. Активні операції комерційні банки
  7. Активні операції комерційного банку

Специфіка діяльності банку полягає в тому, що його ресурси в переважній частині формуються не за рахунок власних, а за рахунок залучених коштів. Можливості банку у залученні коштів регулюються ЦБР і залежать від розмірів власного капіталу банку і його організаційно-правової форми.

В умовах переходу до ринку проблема формування ресурсів придбала виняткову актуальність для банків. Сучасна ситуація характеризується тим, що різко звузився загальнодержавний фонд банківських ресурсів. Тому банки в умовах комерційної самостійності і конкуренції багато сил і часу приділяють формуванню власного капіталу і залученню ресурсів. Ресурси комерційного банку зазвичай визначають як сукупність власних і залучених коштів, наявних у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних операцій.

Власні кошти - це статутний фонд і інші фонди банку, які утворюються для забезпечення фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності, а також прибуток, отриманий банком в поточному році і в минулі роки.

До складу власних коштів входять: фонди - статутний, резервний, спеціальні, економічного стимулювання; резерви на покриття кредитних ризиків і знецінення цінних паперів; кошти на виробничий і соціальний розвиток; прибуток поточного року і нерозподілений прибуток минулих років.

Статутний фонд є гарантом економічної стійкості банку.

Власні кошти являють собою стан акціонерів в комерційному банку, т. Е чисту вартість банку. Тому їх рух є предметом особливого звіту в комплексі фінансової звітності, складеної за міжнародними правилами.

У російській практиці до пасивних операцій комерційних банків відносять:

- Приймання вкладів (депозитів) в російській та іноземній валюті;

- Відкриття та ведення рахунків клієнтів в тому числі рахунків ЛОРО банків кореспондентів в російській та іноземній валюті;

- Випуск власних цінних паперів (акцій і облігацій), а також випуск цінних паперів як фінансових інструментів (векселів, депозитних і ощадних сертифікатів) в російській та іноземній валюті;

- Отримання міжбанківських кредитів, у тому числі централізованих, придбаних на аукціонах, або отриманих в ЦБ РФ, крім того позики, отримані від ЦБ РФ.

Строкові вклади зараховуються на депозитні рахунки на визначений термін і за ним виплачуються відсотки. Власник депозиту отримує депозитний сертифікат, на якому позначені вкладена сума, ставка відсотка, термін погашення та інші умови договору. Процентні ставки залежать від розміру та строку вкладу.

Ощадні депозити - це приносять відсоток вклади фізичних осіб, які можна вилучати негайно.

Іншими джерелами банківських ресурсів служать грошові фонди, які банк залучає самостійно з метою забезпечення своєї ліквідності. Серед них - кредити, отримані у інших банків; цінні папери, продані за угодами про зворотний викуп. Вони отримали назву керованих пасивів. Ці пасиви дають банкам можливість заповнювати депозитні і бути готовими до непередбачених обставин (наприклад, до несподіваного відтоку депозитів, до несподіваних заявками на надання кредиту). Отримання позики у центрального резервного банку - пасивна операція комерційних банків, пов'язана з наданням їм допомоги Центральним Банком при тимчасовій нестачі резервів.

Угоди про зворотний викуп виникли як нові джерела ресурсів комерційних банків. Така угода може бути укладена між банком і фірмою (або дилерами по державних цінних паперів). Коли якась фірма бажає вкласти велику суму готівки на дуже короткий термін, вона вкладає їх в угоду про зворотний викуп, оскільки воно має високу ліквідність. Фірма може повернути кошти на наступний день і отримати за ними відсотки лише трохи нижче, ніж за депозитними сертифікатами. Ці угоди стали важливим каналом для розміщення тимчасово вільних коштів.

Структура банківських ресурсів окремих комерційних банків залежить від рівня їх спеціалізації або універсалізації, особливостей їх діяльності.

Не вся сукупність мобілізованих в банку засобів вільна для здійснення активних операцій банку, а тільки його кредитний потенціал. Кредитний потенціал комерційного банку - це величина мобілізованих в банку засобів за мінусом резерву ліквідності.

З урахуванням принципу ліквідності всі засоби кредитного потенціалу комерційного банку можна розділити за ступенем їх стабільності: абсолютно стабільні, стабільні і нестабільні кошти.

До складу абсолютно стабільних засобів включаються: власні кошти банку; кошти, депоновані на певний термін; кошти, отримані від інших банків. Стабільні кошти - це все депоновані кошти за пред'явленням комітентів банку, чия динаміка вивчена банком; при цьому встановлена ??середня сума коштів, якими банк може мати у своєму розпорядженні в будь-який час для їх направлення до певні активи. Нестабільні кошти створюють депоновані кошти, які з'являються періодично і динаміку яких важко передбачити.

Дані закономірності необхідно використовувати для вироблення правильної політики в області розподілу коштів кредитного потенціалу і ліквідності банку. Одна з основних цілей банківської політики в розподілі коштів кредитного потенціалу - це забезпечення відповідності структури джерел коштів із структурою активів банку.

У тому випадку, коли банк надає кошти в середньому на більш тривалі терміни, ніж терміновість коштів кредитного потенціалу, він може здійснити термінову трансформацію коштів. Можливість трансформації пов'язана з тим, що кошти депозитів за пред'явленням концентруються в банку від різних депонентів, які їх використовують з різною 'динамікою. Ступінь трансформації повинна відповідати рівню ліквідності в момент трансформації засобів.

Зарубіжний досвід свідчить про те, що трансформація коштів кредитного потенціалу є однією з основних причин загострення проблеми банківської ліквідності. Для оцінки ступеня ризику термінової трансформації доцільно регулювати відображення в обліку активних і пасивних операцій. Якісне та кількісне рівновагу припливу і відпливу коштів кредитного потенціалу є важливим фактором в практиці підтримання ліквідності банку.

Аналіз обсягу, структури та динаміки пасивів банку дозволяє визначити загальне зростання або зниження відповідних груп пасивів, і, за умови додаткового аналізу внутрішньої ситуації в банку і загальноекономічної ситуації, встановити фактори, що впливають на цю динаміку і таким чином розробити заходи, що дозволяють коригувати ситуацію, динаміку. Аналіз структури пасивів за видами залучення дозволить в подальшому за умови визначення витрат за відсотками (сплаченим), виявити вартість залучених ресурсів по групах і в цілому по всіх ресурсів банку.

висновки

За допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси. Історично пасивні операції відіграють первинну і визначальну роль по відношенню до активних, так як для їх здійснення необхідно мати достатній обсяг ресурсів. Ресурси банку - це власні та залучені кошти.

Власні кошти - це статутний фонд і інші фонди банку, які утворюються для забезпечення фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності, а також прибуток, отриманий банком в поточному році і в минулі роки. Основним елементом власних коштів є статутний фонд, який служить гарантом економічної стійкості банку.

Залучені кошти: розрахункові рахунки юридичних осіб; депозити до запитання і строкові в російській та іноземній валюті; обертаються на ринку боргові зобов'язання у вигляді депозитних сертифікатів, ощадних сертифікатів, облігацій, власних векселів в російській та іноземній валюті; міжбанківські кредити; централізовані ресурси, придбані на аукціонах, або отримані в ЦБ РФ, крім того позики, отримані від ЦБ РФ; кошти інших банків, що зберігаються на кореспондентських і депозитних міжбанківських рахунках.

тренувальні завдання

1. Банк випустив 1 тис дисконтних облігацій номіналом 10 тис. Руб. і розмістив їх за ціною 9800 руб. Визначте витрати банку по залученню додаткового капіталу.

2. Депозит у розмірі 50 тис. Руб. покладено в банк на півроку за ставкою 24% річних. Визначте суму нарахованих відсотків за умови їх нарахування в кінці терміну.

3. Депозит у розмірі 50 тис. Руб. покладено в банк на півроку за ставкою 24% річних. Визначте суму нарахованих відсотків за умови їх щомісячного нарахування.

тести

№1

Комерційний банк залучає ресурси методом:

1) позик;

2) покупки, не стаючи їх власником;

3) випуску і продажу цінних паперів;

4) всіма перерахованими методами.

№2

Комерційний банк виконує зобов'язання перед клієнтами щодо здійснення платежів в межах:

1) залишку коштів на розрахункових рахунках;

2) обсягу залучених і власних коштів;

3) залишку коштів на своєму коррахунку в РКЦ;

4) обсягу залучених коштів.

№3

Мінімальні резерви в фонді обов'язкового резервування встановлюються для:

1) регулювання ліквідності банків;

2) забезпечення зобов'язань банків за депозитами;

3) зниження обсягів грошової маси і забезпечення ліквідності;

4) збільшення капіталу банку.

 



тренувальні завдання | Лекція 15. Активи комерційних банків. Кредитні операції комерційних банків. Валютні операції комерційних банків. Операції з цінними паперами

Лекція 7. Призначення, функції, принципи діяльності, форми власності та структура комерційного банку | Лекція 8. Порядок створення і ліквідації банку комерційного | тренувальні завдання | Лекція 9. Правова основа грошово-кредитної політики. Банк Росії як орган контролю і регулювання діяльності комерційних банків | Лекція 10. Бухгалтерський облік в банках. Бухгалтерський баланс комерційного банку та його особливості | Лекція 11. Основні форми звітності комерційних банків | Система міжбанківських розрахунків | Лекція 13. Форми розрахунків і платіжні документи | тренувальні завдання |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати