На головну

Глава 17. Порядок завершення робочого дня завідувачем касою

  1. I. ГЛАВА. Фактори, що сприяють становленню сучасного Єгипту.
  2. I. Порядок проведення профілактичних медичних оглядів
  3. II. ПОРЯДОК ВИКОНАННЯ ДИПЛОМНОГО ПРОЕКТУ
  4. II. Порядок підготовки курсової роботи
  5. II. Порядок проведення профілактичних заходів щодо попередження захворювань опорно-рухового апарату
  6. II. ПОРЯДОК ПРОХОДУ В ГУРТОЖИТОК
  7. II. Порядок розробки навчально-методичного комплексу

17.1. Після закінчення здійснення операцій з готівкою касові, контролюючі працівники здають завідувачу касою готівку, порожні сумки, звітні довідки 0402112, журнали 0402301, довідки 0402302, довідки 0402304, Реєстри операцій з готівковою валютою та чеками, реєстри проведених операцій, реєстри платежів, оголошення 0402001 , грошові чеки, прибуткові касові ордери 0402008, видаткові касові ордери 0402009, відомості до сумок 0402300, накладні до сумок 0402300, роздруківки програмно-технічних засобів, прибуткові частини, витратні частини прибутково-видаткових касових ордерів 0402007, опису на перевозяться готівку, контрольні відомості 0402010, акти 0402145, акти перерахунку, заяви про розмін готівки, меморіальні ордери 0401108 разом з довідками 0402159, меморіальні ордери 0401108 разом із заявами на прийом сумнівних грошових знаків і описами сумнівних грошових знаків.

При прийомі зазначених документів завідувач касою:

звіряє кількість прибуткових, видаткових касових документів та відображені в них суми готівки з даними звітних довідок 0402112, довідок 0402302, роздруківок програмно-технічних засобів, Реєстрів операцій з готівковою валютою та чеками, реєстрів платежів, описів на перевозяться готівку, актів 0402145, актів перерахунку, меморіальних ордерів 0401108, оформлених на сумнівні грошові знаки Банку Росії, що мають ознаки підробки грошові знаки Банку Росії, довідок 0402159, заяв на прийом сумнівних грошових знаків, описів сумнівних грошових знаків;

звіряє реквізити сумнівних грошових знаків Банку Росії, що мають ознаки підробки грошових знаків Банку Росії з реквізитами, відбитими в довідках 0402159, описах сумнівних грошових знаків;

перевіряє правильність виведення в звітних довідках 0402112 сум залишків готівки з урахуванням записів у книзі 0402124;

звіряє кількість прийнятих порожніх сумок з кількістю, зазначеною в журналах 0402301 та довідках 0402302.

Завідувач касою звіряє прийняті суми готівки з сумами, проставленими в звітних довідках 0402112, довідках 0402302, підписує звітні довідки 0402112, довідки 0402302 і передає бухгалтерського працівнику відомості до сумок 0402300, накладні до сумок 0402300, реєстри проведених операцій, журнали 0402301, довідки 0402302 для перевірки повноти надходжень готівки і проставлення їм підписи у відомостях до сумок 0402300, накладних до сумок 0402300 та довідках 0402302. Відомості до сумок 0402300, довідки 0402302 разом з журналами 0402301 повертаються завідувачу касою.

Довідки 0402304 разом з порожніми сумками завідувач касою передає керівнику інкасації.

17.2. Завідувач касою за даними звітних довідок 0402112, довідок 0402302 з урахуванням прибуткових касових ордерів 0402008, видаткових касових ордерів 0402009, прибуткових частин, витратних частин прибутково-видаткових касових ордерів 0402007, оформлених на підставі описів на перевозяться готівку за операціями, здійсненими завідувачем касою, актів 0402145 на виявлені надлишки, недостачі готівки і сумнівні грошові знаки Банку Росії, становить довідку 0402114. Звірка підсумків довідки 0402114 з даними бухгалтерського обліку завіряється підписом головного бухгалтера (його заступника) або працівника, ведучого бухгалтерський облік операцій, здійснених в ВСП, в довідці 0402114 .




Глава 16. Порядок роботи з сумнівними, неплатоспроможними і мають ознаки підробки грошовими знаками Банку Росії | Глава 18. Порядок формування і зберігання касових документів

Про порядок ведення касових операцій та правила зберігання, перевезення та інкасації банкнот і монети Банку Росії в кредитних організаціях на території Російської Федерації | Розділ I. Організація роботи з ведення касових операцій, зберігання, перевезення та інкасації готівки | Глава 2. Організація роботи з ведення касових операцій | Глава 3. Порядок прийому готівки від клієнтів | Глава 4. Порядок прийому сумок з готівкою від клієнтів | Глава 5. Порядок видачі готівки клієнтам | Глава 6. Завершення робочого дня касовим працівником | Глава 7. Основні положення про перевезення готівки, інкасації готівки | Глава 8. Правила перевезення готівки | Глава 9. Правила інкасації готівки |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати