Головна

Сутність співстрахування та перестрахування

  1. I. Соціально-психологічна сутність нестатутних взаємовідносин
  2. I. Сутність спорту і його понятійний апарат
  3. VI.1.1) Правова сутність шлюбу.
  4. А) Сутність поліса
  5. Актуальність і сутність НТР
  6. Акціонерне товариство: сутність та особливості функціонування.
  7. Безробіття, сутність види, форми. Державна політика зайнятості

Як відомо, формування страхового фонду в страхуванні базується виходячи із законів теорії ймовірності, зокрема закону великих чисел, згідно з яким сукупна дія великого числа випадкових чинників призводить до результату, який практично не залежить від випадку. Але це відбувається, коли ми маємо справу з великою сукупністю об'єктів страхування. На практиці страховикам досить складно сформувати рівноважний збалансований портфель. Часто в ньому може не вистачити ризиків одного типу, зустрічаються значні великі або небезпечні ризики, існує небезпека катастрофічних ризиків, коли одна подія здатне привести до збитку безлічі застрахованих об'єктів. Така ситуація призводить до дисбалансу страхового портфеля і може стати причиною втрати платоспроможності страховиком. Звідси виникає необхідність формування страхового портфеля, здатного підтримувати стійкий стан страхової компанії. На практиці існує наступні інструменти розподілу і вирівнювання ризиків: сострахование, перестрахування.

Сострахование - страхування одного і того ж об'єкта страхування кількома страховиками за одним договором страхування. Договір поряд зі страхувальником підписується всіма страховиками, які брали участь у страхуванні. Страховик, який взяв на себе велику частку відповідальності, стає лідером. Лідер за домовленістю з іншими страховиками здійснює всі взаєморозрахунки за укладеним договором. Збитки по страховому випадку відшкодовуються кожним страховиком в межах своєї частки відповідальності. Слід мати на увазі, що страховики в договорі співстрахування відповідають тільки за своїми зобов'язаннями. Таким чином, в разі неплатоспроможності того чи іншого страховика страхувальник може не отримати частини відшкодування.

Перестрахування - діяльність по захисту одним страховиком (перестрахувальником) майнових інтересів іншого страховика (перестраховика), пов'язаних з прийнятим останнім за договором страхування (основному договору) зобов'язань по страховій виплаті.

В процесі перестрахування страховик, що передає відповідальність і одночасно з нею частина премії в разі настання страхової події відшкодовує збиток страхувальникові за участю страховиків, які взяли на себе цей ризик, тобто перестрахування дозволяє частину відповідальності за оригінальним (прямому) договором страхування передати іншому страховикові або професійному перестраховикові.

Метою перестрахування є створення збалансованого страхового портфеля та забезпечення портфель характеризується по можливості великим числом договорів фінансової стійкості страхових операцій. збалансований страховий поррахованіяз прийнятною для нього однорідної відповідальністю за кожним ризиком.


Мал. 5.1. суб'єкти перестрахування

На рис. 5.1 розглянемо суб'єкти перестрахування.

Цесія - процес первинної передачі ризику (перестрахування).

Ретроцесія - процес вторинної та подальших передач ризику.

Як видно зі схеми, в залежності від виду процесу (страхування, цесія, передача частини), в якому бере участь суб'єкт, він називається спеціальними термінами, прийнятими в російській та міжнародній практиці перестрахування. Зокрема, страховик, що передає (повністю або частково) ризик в перестрахування, називається цедент або перестрахувальник.

Укладання договорів перестрахування часто відбувається за посередництва страхових брокерів.

Таким чином, по-перше, перестрахування - це ефективний інструмент забезпечення фінансової стійкості страхової організації (запобігає наступ для страхової організації великого збитку); по-друге, перестрахування дозволяє перекладати частину відповідальності за оригінальним ризику (оригінальний або початковий ризик - це ризик, відповідальність за яким бере на себе прямий страховик) на іншого страховика або професійного перестраховика.

5.2. Функції і принципи перестрахування

Функції перестрахування - це:

- Забезпечення фінансової стійкості страховика;

- Рівнева розподіл відповідальності.

Принципи перестрахування:

- Принцип страхового інтересу полягає в відображенні інтересів учасників перестрахувального угоди, створюючи для них пряму зацікавленість;

- Принцип відшкодування збитків обумовлений умовами договору перестрахування, в якому визначені умови поділу відповідальності;

- Принцип найвищої сумлінності полягає в тому, що у всіх діях перестрахувальник покладається на перестраховика. У зв'язку з цим перестрахувальник повинен надати перестраховику об'єктивну інформацію по переданим ризиків, своєчасно перераховувати перестрахувальну премію та надавати документи, які супроводжують перестрахувальну операцію;

- Принцип слідування долі перестраховика полягає в тому, що перестрахувальник слід умовами та змістом договору страхування, укладеного з конкретних ризиків.

5.3. власне утримання

У сучасній господарській практиці і діяльності людини все частіше зустрічаються ризики, які не під силу жодному страховику. В особливо великих ризиках беруть участь сотні страхових компаній.

Ємність ринку - загальна сума відповідальності, яку страхові компанії, які беруть участь у страхуванні, состраховании, перестрахуванні, можуть прийняти на себе в силу своїх фінансових можливостей. Якщо ризик (і) перевищує ємність ринку, вони передаються на інші ринки. Зазначене положення справедливо і по відношенню до окремим компаніям.

Проблема визначення необхідних обсягів перестрахування є найбільш складним як в теоретичному, так і практичному плані.

Власне утримання (нетто-утримання, рівень утримання) - економічно обгрунтований рівень суми, в межах якої страхова компанія залишає ризики на своїй відповідальності. В межах цієї суми страховик вважає за доцільне відшкодувати можливі збитки.

На рис.5.2 представлена ??модель перестрахування з точки зору рівня власного утримання.

 
 


Страхова сума (страхова відповідальність)

Ризики, що передаються в перестрахування

 Розмір власного утримання

Ризики, що залишаються на своїй відповідальності

договори страхування

 
 


Мал. 5.2. Модель перестрахування з точки зору

рівня власного утримання

Розглянемо приклад. Нехай страховик встановив власне утримання на рівні 500 тис. Руб. В такому випадку ризик з рівнем відповідальності (страховою сумою) в розмірі 550 тис. Руб. підлягає передачі в перестрахування в частині 50 тис. руб.

Розмір власного утримання встановлюється в рублях, у відсотках.

При визначенні рівня власного утримання слід враховувати наступні фактори.

1. Середня прибутковість по окремих видах страхування. Чим вище прибутковість, тим вище можливо встановити рівень власного утримання.

2. Середня збитковість за окремими ризиками або видами страхування. Чим нижче збитковість, тим вище рівень власного утримання.

3. Обсяг премії. Чим вище обсяг страхової премії, тим вище рівень власного утримання. Це пояснюється тим, що на великому страховому портфелі чіткіше реалізуються страхові закономірності, враховані при формуванні тарифу.

4. Територіальна рассредоточенность застрахованих об'єктів. При більшій рассредоточенности об'єктів страхування менше ймовірність кумуляції збитків, а отже, можливо встановити розмір власного утримання вище.

5. Витрати на ведення справи. Чим вище їх величина, тим у меншому обсязі слід встановлювати розмір власного утримання.

Крім того, при встановленні власного страхування слід враховувати резерви і активи страхової компанії в частині структури інвестиційного портфеля з метою здійснення своєчасних виплат, що не приводять до порушення фінансової стійкості страховика.

Прийоми визначення рівня власного утримання (далі - ):

1.  встановлюється у відсотках від розміру власних коштів. Так в країнах ЄС  встановлюється в обсязі 1-5% від розміру власних коштів. У РФ до недавнього часу  нормативно був встановлений на рівні 10% від розмірі власних коштів.

2.  можливо встановити за формулою

 , (5.1)

де  - Максимальне математично обґрунтоване власне утримання, при якому не відбудеться погіршення фінансової стійкості проведених страхових операцій;

 - Коефіцієнт, що характеризує ступінь фінансової стійкості страхових операцій визначається за формулою (5.2);

 - Сукупна сума нетто-премії за всіма договорами страхування.

 , (5.2)

тут  - Кількість застрахованих об'єктів,

 - Збитковість страхової суми.

Фронтування - нульове власне утримання, тобто передача 100% ризику. Страхова (фронтир) організація видає свій страховий поліс на прохання іншої страхової організації, яка потім весь цей ризик бере в перестрахування. Основний страховик при цьому має право на певну винагороду, оскільки він несе витрати на ведення справи і юридичну відповідальність перед страхувальником.

 




Медичне страхування | Характеристика основних видів майнового страхування | Страхові ризики в страхуванні майна | Страхування підприємницьких ризиків | Страхування перерв у виробництві. | страхування відповідальності | Комбіновані види страхування | Страхування вантажів | Страхування відповідальності судновласників | Страхування контейнерів |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати