Головна

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ СТАБІЛЬНОСТІ банківської діяльності. ЗАХИСТ ПРАВ І ІНТЕРЕСІВ ВКЛАДНИКІВ ТА ІНШИХ КРЕДИТОРІВ БАНКУ

  1. II. Неторгові операції комерційного банку
  2. II.2.2. Вивчення роботи відділів банку
  3. III. Навчально-матеріальне забезпечення
  4. III. Навчально-методичне забезпечення навчальної дисципліни
  5. IV.1.1) позасудового захисту приватних прав.
  6. Part 12. Область моїх наукових інтересів

Стаття 109. Забезпечення фінансової надійності банку

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Банк зобов'язаний постійно забезпечувати свою фінансову надійність, своєчасне і повне виконання зобов'язань перед клієнтами і контрагентами, здійснювати належне управління ризиками, що виникають в ході діяльності, підтримувати нормативний капітал банку на рівні, достатньому для компенсації ризиків, формувати резерви на покриття збитків, а також дотримуватися інші вимоги, що встановлюються Національним банком відповідно до цього Кодексу.

Головна організація банківської групи та (або) банківського холдингу зобов'язана постійно забезпечувати фінансову надійність банківської групи та (або) банківського холдингу, організовувати належне управління ризиками на консолідованій основі, забезпечувати підтримку нормативного капіталу банківської групи та (або) банківського холдингу на рівні, достатньому для компенсації ризиків, а також додержуватися інших вимог, що встановлюються Національним банком відповідно до цього Кодексу.

Юридична особа, здатне надавати прямо чи опосередковано (через третіх осіб) істотний вплив на банк, і (або) небанківську кредитно-фінансову організацію, і (або) інша юридична особа, що визнається входять до складу банківського холдингу, має не допускати надання такого впливу в випадку, якщо воно перешкоджає виконанню вимог, передбачених частинами першою та другою цієї статті.

Юридичні особи, визнані входять до складу банківської групи та (або) банківського холдингу, не має права здійснювати між собою угоду, що перешкоджає виконанню вимог, передбачених частинами першою та другою цієї статті. Така угода може бути визнана судом недійсною за позовом Національного банку.

Банк зобов'язаний сформувати резервний фонд для використання його на покриття збитків. Розмір відрахувань до резервного фонду має бути не менше п'яти відсотків прибутку банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, зборів (мит), інших обов'язкових платежів до республіканського і місцевих бюджетів, державний позабюджетний фонд соціального захисту населення Республіки Білорусь та інші державні позабюджетні фонди, до досягнення резервним фондом розміру не менше десяти відсотків розміру нормативного капіталу банку. Акціонер банку має право внести грошові кошти в резервний фонд банку або на покриття його збитків. Національний банк має право збільшити для банку передбачені цією частиною розмір резервного фонду та (або) розмір відрахувань до нього у випадках і порядку, передбачених статтями 134 і 134-1 цього Кодексу.

Банк зобов'язаний постійно здійснювати класифікацію активів і операцій, які не відображені на балансі, за ступенем їх надійності та створювати спеціальні резерви на покриття можливих збитків за такими активами та операціями, в тому числі резерви під знецінення активів. Національний банк має право на підставі мотивованого судження змінювати здійснену банком класифікацію активів і операцій, які не відображені на балансі, за ступенем їх надійності. Банк зобов'язаний формувати спеціальні резерви на покриття можливих збитків по активах і операціях, не відображеними на балансі, з урахуванням проведених Національним банком змін здійсненої банком класифікації активів і операцій, які не відображені на балансі, за ступенем їх надійності.

Банк зобов'язаний дотримуватися встановлені відповідно до цього Кодексу нормативи безпечного функціонування, заборони і обмеження, що забезпечують його безпечну і надійну діяльність.

Стаття 109-1. Вимоги до організації корпоративного управління банком, управління ризиками та внутрішнього контролю

(Введена Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Під корпоративним управлінням банком розуміється система взаємодії акціонерів, органів управління, контрольних органів, посадових осіб банку та інших зацікавлених осіб, спрямована на загальне керівництво діяльністю банку.

Органи управління банку зобов'язані організувати ефективне корпоративне управління банком, відповідає характеру і обсягам здійснюваних банківських операцій та іншої діяльності і забезпечує його фінансову надійність.

Банк зобов'язаний вживати необхідних заходів для запобігання конфлікту інтересів та умов його виникнення, можливості вчинення злочинів та інших протиправних дій при здійсненні своєї діяльності. Сфери і умови виникнення конфлікту інтересів в діяльності банку визначаються Національним банком.

Рада директорів (наглядова рада) банку забезпечує організацію корпоративного управління банком, системи управління ризиками та системи внутрішнього контролю, виключення конфлікту інтересів в діяльності банку і умов його виникнення. Вимоги до організації системи управління ризиками та системи внутрішнього контролю в банку встановлюються Національним банком.

У складі ради директорів (наглядової ради) банку має бути не менше одного незалежного директора, якщо інше кількість не визначено Національним банком. Незалежний директор не може входити до складу колегіального виконавчого органу та (або) бути керівником банку.

Радою директорів (наглядовою радою) банку створюється аудиторський комітет, до функцій якого входять загальне керівництво і забезпечення діяльності системи внутрішнього контролю, служби внутрішнього аудиту банку, а також вибір і організація взаємодії з аудиторськими організаціями, аудиторами - індивідуальними підприємцями. Аудиторський комітет очолює незалежний директор.

Член ради директорів (наглядової ради), за винятком представника держави в органах управління банку, керівник і головний бухгалтер банку, їх заступники, член колегіального виконавчого органу банку, а також кандидати на зазначені посади повинні відповідати пропонованим до них кваліфікаційним вимогам і (або) вимогам до ділової репутації. Оцінка відповідності таким вимогам проводиться спеціальною кваліфікаційною комісією Національного банку у випадках і порядку, встановлених Національним банком.

Виконавчий орган банку організовує систему управління ризиками і систему внутрішнього контролю, забезпечує виконання банком цілей і завдань, встановлених радою директорів (наглядовою радою). Банк не має права передати повноваження свого виконавчого органу за договором іншої комерційної організації або індивідуальному підприємцю (яка керує).

Керівником банку є особа, яка здійснює функції одноосібного виконавчого органу, або особа, яка очолює колегіальний виконавчий орган.

Кваліфікаційними вимогами є:

для керівника банку - наявність вищої освіти, стажу роботи не менше трьох років на керівних посадах у банку, небанківської кредитно-фінансової організації, міжнародних фінансових організаціях, Національний банк і (або) аудиторських організаціях, що здійснюють аудиторську діяльність в банках, небанківських кредитно-фінансових організаціях , достатніх теоретичних і практичних знань;

для заступника керівника банку, члена колегіального виконавчого органу банку - наявність вищої освіти, стажу роботи не менше двох років на керівних посадах у банку, небанківської кредитно-фінансової організації, міжнародних фінансових організаціях, Національний банк і (або) аудиторських організаціях, що здійснюють аудиторську діяльність в банках, небанківських кредитно-фінансових організаціях, достатніх теоретичних і практичних знань;

для головного бухгалтера банку - наявність вищої освіти, спеціальної підготовки в області міжнародних стандартів фінансової звітності, стажу роботи не менше трьох років на керівних посадах у банку, небанківської кредитно-фінансової організації і (або) Національний банк в області бухгалтерського обліку і звітності, внутрішнього аудиту або в якості аудитора в аудиторській організації або аудитора - індивідуального підприємця, які здійснюють аудиторську діяльність в банках, небанківських кредитно-фінансових організаціях, достатніх теоретичних і практичних знань;

для заступника головного бухгалтера банку - наявність вищої освіти, спеціальної підготовки в області міжнародних стандартів фінансової звітності, стажу роботи не менше двох років в банку, небанківської кредитно-фінансової організації і (або) Національний банк в області бухгалтерського обліку і звітності, внутрішнього аудиту або в як аудитора в аудиторській організації або аудитора - індивідуального підприємця, які здійснюють аудиторську діяльність в банках, небанківських кредитно-фінансових організаціях, достатніх теоретичних і практичних знань.

Перевірка достатності теоретичних і практичних знань у осіб, зазначених у частині десятій цієї статті, здійснюється у формі тестування і (або) співбесіди, що проводяться в порядку, встановленому Національним банком.

Вимогами до ділової репутації є:

відсутність непогашеної або не знятої судимості за вчинення злочину проти власності і порядку здійснення економічної діяльності;

відсутність протягом останніх двох років фактів розірвання трудового договору (контракту) з ініціативи наймача в разі вчинення особами, зазначеними в частині десятій цієї статті, винних дій, які є підставами для втрати довіри до них з боку роботодавця;

відсутність встановлених набрав законної сили рішенням суду фактів здійснення винних дій, що призвели до банкрутство юридичної особи.

Національний банк має право встановити кваліфікаційні вимоги до незалежних директорів і (або) іншим членам ради директорів (наглядової ради), а також додаткові кваліфікаційні вимоги і вимоги до ділової репутації, що пред'являються до осіб, зазначених у частині десятій цієї статті.

При укладанні трудового договору з керівником, головним бухгалтером банку, їх заступниками, членом колегіального виконавчого органу банку банк зобов'язаний вимагати, а зазначені особи пред'явити документ про проходження оцінки відповідності кваліфікаційним вимогам та (або) вимогам до ділової репутації, виданий Національним банком.

Банк зобов'язаний відсторонити від роботи керівника, головного бухгалтера, їх заступників, члена колегіального виконавчого органу банку в разі, якщо документ про проходження оцінки їх відповідності кваліфікаційним вимогам та (або) вимогам до ділової репутації втратив чинність на підставах та в порядку, встановленим Національним банком.

Банк зобов'язаний призначити посадову особу, відповідальну за управління ризиками в банку, а також призначити посадових осіб і (або) створити постійно діючий підрозділ (підрозділи) з управління окремими видами ризиків відповідно до характером і обсягами здійснюваних банківських операцій та іншої діяльності. Посадова особа, відповідальна за управління ризиками в банку, підпорядковується безпосередньо керівнику банку і підзвітний раді директорів (спостережній раді).

Банк зобов'язаний призначити посадову особу, відповідальну за внутрішній контроль в банку, створити спеціальний підрозділ із запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування терористичної діяльності, а також призначити посадових осіб і (або) створити постійно діючий підрозділ (підрозділи) по здійсненню внутрішнього контролю відповідно до характеру і обсягами здійснюваних банківських операцій та іншої діяльності. Посадова особа, відповідальна за внутрішній контроль в банку, підпорядковується безпосередньо керівнику банку і підзвітний раді директорів (спостережній раді).

Підзвітність посадової особи, відповідальної за управління ризиками в банку, і посадової особи, відповідальної за внутрішній контроль в банку, раді директорів (спостережній раді) означає:

призначення і звільнення таких осіб з посади за згодою ради директорів (наглядової ради);

визначення радою директорів (наглядовою радою) умов оплати праці таких осіб;

регулярне розгляд радою директорів (наглядовою радою) звітів таких осіб.

Головна організація банківської групи та (або) банківського холдингу зобов'язана організувати систему управління ризиками і систему внутрішнього контролю в банківській групі і (або) банківському холдингу на консолідованій основі. Вимоги до організації системи управління ризиками та системи внутрішнього контролю в банківській групі і (або) банківському холдингу на консолідованій основі встановлюються Національним банком.

Банк зобов'язаний створити службу внутрішнього аудиту, яка підзвітна в своїй діяльності раді директорів (спостережній раді).

Підзвітність служби внутрішнього аудиту раді директорів (спостережній раді) означає:

твердження радою директорів (наглядовою радою) положення про службу внутрішнього аудиту, змін і (або) доповнень, внесених до нього;

твердження радою директорів (наглядовою радою) кошторису витрат служби внутрішнього аудиту та визначення умов оплати праці її керівника і фахівців;

призначення керівника служби внутрішнього аудиту та звільнення його з посади за згодою ради директорів (наглядової ради);

твердження радою директорів (наглядовою радою) плану роботи служби внутрішнього аудиту;

регулярне розгляд і затвердження радою директорів (наглядовою радою) звітів служби внутрішнього аудиту.

Банк зобов'язаний забезпечити безперервність діяльності служби внутрішнього аудиту, незалежність, об'єктивність та професійну компетентність керівника та фахівців служби внутрішнього аудиту, а також безперешкодний доступ служби внутрішнього аудиту до всієї документації банку і до проведення внутрішнього аудиту будь-якого підрозділу або напряму діяльності банку.

Банк встановлює кваліфікаційні вимоги і вимоги до ділової репутації для керівників філій, структурних підрозділів, служби внутрішнього аудиту, посадової особи, відповідальної за управління ризиками в банку, і посадової особи, відповідальної за внутрішній контроль в банку.

Національний банк має право встановлювати додаткові вимоги до організації корпоративного управління банком.

Стаття 110. Фонд обов'язкових резервів, що розміщується в Національному банку

Банк зобов'язаний депонувати частину залучених коштів у фонді обов'язкових резервів, що розміщується в Національному банку.

За допомогою фонду обов'язкових резервів проводиться регулювання грошового обігу відповідно до цілей і завдань грошово-кредитної політики Республіки Білорусь, а також страхуються ліквідність і платоспроможність банку.

Частина третя статті 110 виключена. - Закон Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З.

Стаття 111. Нормативи безпечного функціонування, що встановлюються для банків

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

З метою забезпечення стабільності банківської системи Республіки Білорусь Національний банк встановлює для банків наступні нормативи безпечного функціонування:

мінімальний розмір нормативного капіталу;

нормативи ліквідності;

нормативи достатності нормативного капіталу;

нормативи обмеження концентрації ризику;

нормативи обмеження валютного ризику;

нормативи участі в статутних фондах інших комерційних організацій;

інші нормативи, необхідні для обмеження ризиків банківської діяльності та забезпечення безпечного і надійного функціонування банків.

Національний банк встановлює методики розрахунку нормативного капіталу банку, його ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі, для кожного з нормативів безпечного функціонування з урахуванням міжнародних стандартів і консультацій з банками, банківськими союзами й асоціаціями.

Національний банк має право на підставі мотивованого судження змінювати для банку значення нормативів безпечного функціонування і (або) методику розрахунку нормативного капіталу банку, його ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі, для окремих нормативів безпечного функціонування і (або) встановлювати інші ( додаткові) нормативи безпечного функціонування.

Національний банк інформує банки про майбутню зміну нормативів безпечного функціонування і методик їх розрахунку не пізніше ніж за один місяць до введення їх в дію.

Національний банк в порядку, їм встановленому, має право на підставі мотивованого судження і (або) встановлюються їм методик визначати розміри нормативного капіталу банку, його ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі. Банк зобов'язаний відображати в своїй звітності розміри нормативного капіталу, ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі, визначені Національним банком відповідно до вимог цієї статті.

Національний банк встановлює для небанківських кредитно-фінансових організацій нормативи безпечного функціонування в залежності від переліку банківських операцій, які можуть здійснювати ці організації.

Стаття 112. Розмір нормативного капіталу

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Розмір нормативного капіталу банку встановлюється як сума статутного фонду, інших фондів, емісійного доходу і нерозподіленого прибутку зі збільшенням на ряд інших складових нормативного капіталу банку, перелік і порядок розрахунку яких визначаються Національним банком. Складові нормативного капіталу банку визначаються виходячи із здатності покривати збитки банку.

Нормативний капітал банку зменшується на величину, на яку недосозданного спеціальні резерви, передбачені частиною шостою статті 109 цього Кодексу, та ряд інших відрахувань, перелік і порядок розрахунку яких визначаються Національним банком.

Стаття 113. Нормативи ліквідності

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Нормативи ліквідності банку встановлюються як співвідношення активів, пасивів і операцій, які не відображені на балансі, з урахуванням термінів, сум, типів активів, пасивів, операцій, які не відображені на балансі, а також інших факторів, що визначаються Національним банком.

Стаття 114. Нормативи достатності нормативного капіталу

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Нормативи достатності нормативного капіталу банку встановлюються у вигляді граничних співвідношень розміру (частини) нормативного капіталу банку і ризиків, що приймаються на себе банком.

Стаття 115. Нормативи обмеження концентрації ризику

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Нормативи обмеження концентрації ризику встановлюються в процентному відношенні до нормативного капіталу банку.

З метою обмеження концентрації ризику банків встановлюються нормативи максимального розміру ризику на одного боржника (групу взаємопов'язаних боржників), інсайдера і взаємопов'язаних з ним осіб, а також нормативи сумарної величини великих ризиків, сумарної величини ризиків на інсайдерів і взаємозалежних з ними осіб.

При визначенні розміру ризику на одного боржника враховуються сума кредитів і інші грошові зобов'язання цього боржника по відношенню до банку, а також позабалансові зобов'язання банку щодо цього боржника, що передбачають виконання в грошовій формі.

Великим ризиком на одного боржника визнається ризик, що перевищує встановлений Національним банком процентне відношення до нормативного капіталу банку.

Національний банк встановлює диференційовані нормативи обмеження концентрації ризику на боржників, які є інсайдерами банку, і взаємопов'язаних з ними осіб.

Під взаємопов'язаними боржниками розуміються фізичні і юридичні особи - боржники банку, пов'язані між собою економічно і (або) юридично таким чином, що погіршення фінансового становища одного боржника обумовлює або уможливлює погіршення фінансового становища іншого боржника (боржників). До взаємопов'язаним боржникам можуть ставитися особи, які мають майно, що належить їм на праві спільної власності, гарантії і (або) зобов'язання між собою, що поєднують в одній особі керівні посади у двох і більше інших боржників, юридична особа та фізична особа, яка обіймає керівну посаду в цьому юридичну особу, особи, які здійснюють спільну діяльність, пов'язані спільним об'єктом кредитування і (або) інвестиційним проектом, за винятком міжбанківського кредитування, подружжя, особи, які перебувають між собою у відносинах близького кревності чи властивості, особи, які є по відношенню один до одного юридичною особою і особою, яка має право давати обов'язкові для такої юридичної особи вказівки або має можливість іншим чином визначати його дії, в тому числі які є основним господарським товариством чи товариством і дочірнім суспільством, залежними господарськими товариствами, унітарним підприємством і власником його майна, а також інші особи, які визнаються такими, на підставі мотивованого судження банку.

Під інсайдерами розуміються фізичні і юридичні особи, які можуть вплинути на рішення про вчинення банківської операції, схильною до ризику, і (або) іншої дії без урахування інтересів банку в силу пов'язаності з банком, і (або) акціонером банку, і (або) бенефіціарним власником банку, і (або) членами органів управління банку. До інсайдерам можуть ставитися акціонери та інші бенефіціарні власники банку, які є такими стосовно не менше п'яти відсотків акцій банку, члени органів управління банку, за винятком загальних зборів акціонерів, члени кредитного ради (комітету), керівники відокремлених і структурних підрозділів банку, а також інші особи, які визнаються такими, на підставі мотивованого судження банку.

До інсайдерам також відносяться фізичні особи, які перебувають у шлюбі, що знаходяться в близькій спорідненості чи властивості з фізичними особами, зазначеними в частині сьомій цієї статті. Фізичні особи, які були інсайдерами банку відповідно до частини сьомої цієї статті, відносяться до інсайдерам протягом одного року з моменту втрати зв'язку з банком.

Національний банк має право на підставі мотивованого судження і (або) встановлюються їм методик оцінювати взаємини боржників банку між собою, а також з банком, його акціонерами, бенефіціарними власниками і (або) членами органів управління банку та визнавати зазначених осіб взаємопов'язаними боржниками і (або) інсайдерами банку. Рішення про визнання таких осіб взаємопов'язаними боржниками і (або) інсайдерами банку приймається Національним банком в порядку, їм встановленому. Банк зобов'язаний розраховувати розмір ризику, відображати його у своїй звітності, а також вживати заходів щодо його обмеження і дотримання нормативів обмеження концентрації ризику з урахуванням визнання Національним банком вказаних осіб взаємопов'язаними боржниками і (або) інсайдерами банку відповідно до вимог цієї статті.

Стаття 116. Нормативи обмеження валютного ризику

Національний банк встановлює в процентному відношенні до нормативного капіталу банку нормативи відкритої позиції банку по валютному ризику.

Стаття 117. Нормативи участі банку в статутних фондах інших комерційних організацій

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Національний банк встановлює у вигляді граничного процентного відношення до нормативного капіталу банку такі нормативи:

норматив участі банку в статутному фонді однієї комерційної організації;

норматив сумарної величини участі банку в статутних фондах всіх комерційних організацій;

норматив сумарної величини участі банку в статутних фондах комерційних організацій, основний вид діяльності яких не є банківською та (або) фінансовою діяльністю.

Перелік видів діяльності, що належать до фінансової діяльності, для розрахунку сумарної величини участі банку в статутних фондах комерційних організацій, а також порядок визначення основного виду діяльності комерційної організації встановлюються Національним банком.

Стаття 118. Нормативи безпечного функціонування, що встановлюються з метою здійснення банківського нагляду на консолідованій основі

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Для банківських груп Національним банком можуть бути встановлені наступні нормативи безпечного функціонування: ліквідності, достатності нормативного капіталу, обмеження концентрації ризику, обмеження валютного ризику. Обов'язок щодо виконання зазначених нормативів безпечного функціонування покладається на головну організацію банківської групи.

Під інсайдерами банківської групи розуміються інсайдери всіх банків, небанківських кредитно-фінансових організацій, визнаних входять до складу такої банківської групи.

Для банківських холдингів нормативи безпечного функціонування, зазначені в частині першій цієї статті, можуть бути встановлені Національним банком за умови, що головними організаціями таких холдингів є банк або небанківська кредитно-фінансова організація. Обов'язок щодо виконання встановлених Національним банком нормативів безпечного функціонування для банківського холдингу покладається на головну організацію банківського холдингу.

Під інсайдерами банківського холдингу розуміються інсайдери банку, небанківської кредитно-фінансової організації та інших юридичних осіб, які не є банками або небанківськими кредитно-фінансовими організаціями і визнаних відповідно до цього Кодексу входять до складу такого банківського холдингу. Порядок визначення осіб, що відносяться до інсайдерам юридичних осіб, які не є банками або небанківськими кредитно-фінансовими організаціями, встановлюється Національним банком.

Для банків, небанківських кредитно-фінансових організацій, визнаних входять до складу банківської групи та (або) банківського холдингу, нормативи безпечного функціонування встановлюються Національним банком з урахуванням ризиків, пов'язаних з наданням іншими юридичними особами істотного впливу на рішення, що приймаються органами управління таких банків, небанківських кредитно-фінансових організацій, а також пов'язаних з можливістю надання такими банками, небанківськими кредитно-фінансовими організаціями істотного впливу на рішення, що приймаються органами управління інших юридичних осіб.

Національний банк має право на підставі мотивованого судження змінювати для банківської групи, банківського холдингу значення нормативів безпечного функціонування і (або) методику розрахунку нормативного капіталу банківської групи, банківського холдингу, ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі, для окремих нормативів безпечного функціонування і (або) встановлювати інші (додаткові) нормативи безпечного функціонування.

Національний банк в порядку, їм встановленому, має право на підставі мотивованого судження і (або) встановлюються їм методик визначати розміри нормативного капіталу банківської групи, банківського холдингу, їх ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі. Головна організація банківської групи, банківського холдингу зобов'язана відображати в консолідованій звітності про діяльність банківської групи і (або) банківського холдингу розміри нормативного капіталу, ризиків, активів, зобов'язань і операцій, які не відображені на балансі, визначені Національним банком відповідно до вимог цієї статті.

Стаття 118-1. Інформування Національного банку

(Введена Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Банк зобов'язаний протягом п'яти робочих днів інформувати Національний банк:

про призначення (обрання), переведення і звільнення (звільнення з посади) члена ради директорів (наглядової ради), колегіального виконавчого органу, керівника, головного бухгалтера, їх заступників, посадової особи, відповідальної за управління ризиками в банку, посадової особи, відповідальної за внутрішній контроль в банку, і керівника служби внутрішнього аудиту;

про факти невідповідності члена ради директорів (наглядової ради), колегіального виконавчого органу, керівника, головного бухгалтера, їх заступників встановленим вимогам до ділової репутації;

про зміну складу бенефіціарів власників, які є такими в відношенні не менше п'яти відсотків акцій банку;

про створення, зміну місцезнаходження та закриття структурних підрозділів, в тому числі пересувних, розташованих поза місцем знаходження банку, його філії і не мають самостійного балансу, а також віддалених робочих місць, які здійснюють банківські операції та (або) іншу діяльність;

про втрати (збитки) на суму, що перевищує п'ять відсотків розміру нормативного капіталу банку;

про виникнення підстави для застосування заходів щодо запобігання банкрутству банку, передбачених законодавством про економічну неспроможність (банкрутство);

про припинення провадження банківських операцій, зазначених у виданій ліцензії на здійснення банківської діяльності;

про інші зміни в своїй діяльності, організаційну структуру і структуру власності, загальний стан, про значущих несприятливих події у випадках, визначених Національним банком.

Стаття 119. Звітність, яка надається до Національного банку

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Банк складає і подає до Національного банку звітність про свою діяльність у порядку та обсязі, встановлених законодавчими актами Республіки Білорусь і (або) Національним банком.

З метою здійснення нагляду за банківською діяльністю на консолідованій основі головна організація банківської групи та (або) банківського холдингу представляє в Національний банк в встановлюваних ним порядку і обсязі консолідовану звітність про діяльність відповідно банківської групи та (або) банківського холдингу.

Стаття 119-1. Розкриття інформації

(Введена Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Банк зобов'язаний розкривати інформацію про свою діяльність шляхом її публікації, розміщення в належних йому приміщеннях і на своєму офіційному сайті у глобальній комп'ютерній мережі Інтернет, подання з вимогою клієнтів та інших зацікавлених користувачів в обсязі і порядку, встановлених Національним банком.

Банк публікує в обсязі і порядку, встановлених Національним банком, у друкованих засобах масової інформації, визначених Національним банком, і розміщує на своєму офіційному сайті у глобальній комп'ютерній мережі Інтернет звітність про свою діяльність і річну звітність разом з аудиторським висновком, що підтверджує її достовірність.

Головна організація банківської групи та (або) банківського холдингу зобов'язана розкривати інформацію про діяльність банківської групи і (або) банківського холдингу шляхом її публікації, розміщення на своєму офіційному сайті у глобальній комп'ютерній мережі Інтернет в обсязі і порядку, встановлених Національним банком.

Головна організація банківської групи та (або) банківського холдингу публікує в обсязі і порядку, встановлених Національним банком, у друкованих засобах масової інформації, визначених Національним банком, і розміщує на своєму офіційному сайті у глобальній комп'ютерній мережі Інтернет консолідовану звітність про діяльність банківської групи і (або ) банківського холдингу, а також річну консолідовану звітність разом з аудиторським висновком, що підтверджує її достовірність.

Стаття 120. Гарантії повернення залучених банками коштів фізичних осіб

Держава заохочує і охороняє заощадження громадян, створює гарантії повернення вкладів.

Для забезпечення гарантій повернення залучених банками коштів фізичних осіб і компенсації втрати доходу за вкладеними коштами відповідно до законодавства Республіки Білорусь можуть розроблятися різні форми гарантування повернення залучених банками коштів фізичних осіб.

Стаття 121. Банківська таємниця

Відомості про рахунки і вклади (депозити), у тому числі про наявність рахунку в банку (небанківської кредитно-фінансової організації), його власника, номер та інші реквізити рахунку, розмір коштів, що знаходяться на рахунках і у вкладах (депозитах), а так само відомості про конкретні угоди, про операції без відкриття рахунку, операції по рахунках і вкладах (депозитах), а також про майно, що знаходиться на зберіганні в банку, є банківською таємницею і не підлягають розголошенню.

Національний банк і банки гарантують дотримання банківської таємниці своїх клієнтів і банків-кореспондентів. Працівники Національного банку і банків зобов'язані зберігати банківську таємницю, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом та іншими законодавчими актами Республіки Білорусь.

Відомості, що становлять банківську таємницю юридичних осіб та індивідуальних підприємців, представляються банком їм самим і їх уповноваженим представникам, на підставі письмової згоди таких осіб, особисто представленого банку, - будь-якій третій особі, в обсязі, необхідному для проведення аудиту, - аудиторським організаціям (аудиторам - індивідуальним підприємцям), які проводять аудит у юридичної особи або індивідуального підприємця. У випадках, передбачених законодавчими актами Республіки Білорусь, відомості, що становлять банківську таємницю юридичних осіб та індивідуальних підприємців, представляються банком:

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

судам - ??по перебувають в їх провадженні кримінальних і цивільних справах, справах, віднесених до підвідомчості господарського суду, і справах про адміністративні правопорушення, а також за виконавчими документами;

прокурору або його заступнику, а також з санкції прокурора чи його заступника органам дізнання і попереднього слідства - по перебувають в їх провадженні матеріалами і кримінальних справах;

з санкції прокурора чи його заступника - спеціальним підрозділам по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю, підрозділам по боротьбі з економічними злочинами органів внутрішніх справ;

(Абзац введений Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

органам Комітету державного контролю Республіки Білорусь;

органам державної безпеки Республіки Білорусь;

податковим та митним органам;

нотаріусам для вчинення нотаріальних дій;

Національному банку.

Банки зобов'язані подавати до Міністерства фінансів Республіки Білорусь і місцеві фінансові органи відомості про рахунки республіканських органів державного управління, інших юридичних осіб та індивідуальних підприємців, які використовують бюджетні кошти та (або) кошти державних позабюджетних фондів, а також одержують (які отримали) кошти за своїми зовнішніми державними позиками і (або) інші кошти під гарантії Уряду Республіки Білорусь, гарантії (поручительства) місцевих виконавчих і розпорядчих органів.

Відомості, що становлять банківську таємницю фізичних осіб, за винятком індивідуальних підприємців, представляються банком їм самим і їх уповноваженим представникам, на підставі письмової згоди таких осіб, особисто представленого банку, - будь-якій третій особі. У випадках, передбачених законодавчими актами Республіки Білорусь, відомості, що становлять банківську таємницю фізичних осіб, за винятком індивідуальних підприємців, представляються банком:

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

судам - ??по перебувають в їх провадженні кримінальних справах, за якими відповідно до закону можуть бути застосовані конфіскація майна і (або) інше майнове стягнення, і за цивільними позовами, що розглядаються в кримінальному процесі, а також у справах про адміністративні правопорушення;

судам - ??по перебувають в їх провадженні цивільних справах і справах, віднесених до підвідомчості господарського суду, а також за виконавчими документами;

прокурору або його заступнику, а також з санкції прокурора чи його заступника органам дізнання і попереднього слідства - по перебувають в їх провадженні матеріалами і кримінальних справах;

Департаменту фінансового моніторингу Комітету державного контролю Республіки Білорусь;

нотаріусам для вчинення нотаріальних дій;

Національному банку;

організації, що здійснює гарантоване відшкодування банківських вкладів (депозитів) фізичних осіб.

(Абзац введений Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Довідка про розмір коштів, що знаходяться на рахунку і (або) у вклад (депозит), і (або) про майно, що знаходиться на зберіганні в банку, в разі смерті їх власника або поклажедателя видається банком особам, зазначеним власником рахунку і (або) вкладу (депозиту) або поклажедателем в заповідальному розпорядженні, нотаріусам - за що знаходяться в їх провадженні спадковим справах, а щодо рахунків іноземних громадян - іноземним консульським установам.

Відомості, що становлять банківську таємницю фізичних або юридичних осіб, подаються банком в інших випадках особам, не зазначених у цій статті, якщо це передбачено законодавчими актами Республіки Білорусь.

Відомості, що становлять банківську таємницю, представляються банком на підставі письмового запиту, підписаного керівником державного органу або уповноваженою посадовою особою, скріпленого гербовою печаткою і містить посилання на норми законодавчих актів Республіки Білорусь, що надають державному органу право на отримання такої інформації.

(Частина восьма статті 121 в ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Особи, які отримали відповідно до цієї статті відомості, що становлять банківську таємницю, не має права розголошувати ці відомості без згоди власника рахунку і (або) вкладу (депозиту) або поклажедателя, за винятком випадків, передбачених законодавчими актами Республіки Білорусь, і несуть відповідно до законодавства Республіки Білорусь відповідальність за розголошення цих відомостей.

Стаття 122. Обмеження діяльності банків і їх участі в статутних фондах інших юридичних осіб

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Банки не мають права надавати:

кредити Уряду Республіки Білорусь;

пільгові умови інсайдерам та працівникам банку, Національного банку при здійсненні банківських операцій.

Для цілей цієї статті під наданням пільгових умов розуміються:

висновок з особами, зазначеними в абзаці третьому частини першої цієї статті, або в їх інтересах угоди, яку за її суті і (або) умові (умовам) банк не укладав і (або) не укладає з іншими клієнтами;

стягування з осіб, зазначених в абзаці третьому частини першої цієї статті, винагороди та (або) плати за здійснення банківської операції в меншому розмірі, ніж винагорода і (або) плата за здійснення цієї банківської операції, що стягуються з інших клієнтів банку.

Угоди з наданням пільгових умов, укладені з особами, зазначеними в абзаці третьому частини першої цієї статті, є нікчемними.

Керівник і головний бухгалтер банку, їх заступники, член колегіального виконавчого органу банку, керівник відокремленого та структурного підрозділу банку не має права обіймати посади в інших комерційних організаціях, основним видом діяльності яких є банківська та (або) фінансова діяльність і (або) які є інсайдерами даного банку.

Банк не має права зменшувати свій статутний фонд без попереднього отримання письмового дозволу Національного банку.

Участь банку в статутному фонді іншої юридичної особи у випадках, встановлених Національним банком, допускається тільки після отримання дозволу Національного банку. Дозвіл видається Національним банком за результатами аналізу фінансового стану цього банку, можливості управління здобуваються їм акціями (частками), впливу на його діяльність і ризики осіб, в статутних фондах яких бере участь банк.

Засновники банку не мають права виходити з числа акціонерів банку протягом перших трьох років з дня його державної реєстрації, якщо інше не передбачено цим Кодексом.

Стаття 123. Вимоги, що висуваються до керівника банку, його заступникам, членам колегіального виконавчого органу банку і іншим особам при придбанні акцій банку

(В ред. Закону Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Керівник банку, його заступники та члени колегіального виконавчого органу банку зобов'язані повідомляти в Національний банк, виконавчий орган банку, а також у випадках, передбачених законодавчими актами Республіки Білорусь, до уповноважених державних органів та інші організації про придбання ними акцій банку і всіх своїх угодах з цими акціями протягом п'яти днів після їх здійснення.

Недотримання керівником банку, його заступниками, членами колегіального виконавчого органу банку вимог, передбачених частиною першою цієї статті, тягне за собою відповідальність відповідно до законодавчих актів Республіки Білорусь.

На придбання у власність, господарське відання, оперативне управління або отримання в довірче управління в результаті однієї або декількох угод однією юридичною чи фізичною особою, в тому числі акціонером банку, або групою фізичних і (або) юридичних осіб, пов'язаних між собою договором, або групою юридичних осіб, які є дочірніми або залежними по відношенню один до одного, п'яти і більше відсотків акцій в статутному фонді банку, а також на всі наступні придбання зазначеними особами акцій банку набувач, довірчий керуючий зобов'язані отримати дозвіл Національного банку в установленому ним порядку.

У вирішенні Національного банку вказується максимальна кількість або частка акцій банку, які можуть бути придбані протягом року з дня видачі такого дозволу, якщо інший термін не встановлено в дозволі Національного банку.

Видача дозволу Національного банку не допускається, якщо:

набувач акцій банку не відповідає вимогам, що пред'являються до засновників банку, встановленим Національним банком;

для отримання дозволу Національного банку представлені не всі документи, визначені Національним банком;

в документах, поданих для отримання дозволу Національного банку, виявлена ??недостовірна інформація;

встановлені факти придбання акцій банку за рахунок грошових коштів або іншого майна, що не є власними коштами набувача, і (або) наданих набувачеві самим банком, і (або) наданих іншими особами в разі, якщо банк прийняв на себе ризики, що виникли в зв'язку з наданням набувачеві таких грошових коштів, іншого майна, і (або) за рахунок доходів, отриманих злочинним шляхом;

в результаті придбання акцій структура власності банку і (або) хоча б один з його бенефіціарів власників, який буде таким у відношенні не менше п'яти відсотків акцій банку, не будуть відповідати вимогам, встановленим Національним банком.

Операції з придбання або передачі в довірче управління п'яти і більше відсотків акцій банку, вчинені без дозволу Національного банку, є недійсними.

Стаття 124. Угоди банку з власними акціями

Банк повинен отримати дозвіл Національного банку на придбання понад п'ять відсотків випущених ним акцій.

Національний банк має право відмовити у видачі дозволу на придбання банком випущених ним акцій, якщо це призведе до порушення нормативів безпечного функціонування і (або) виникнення підстав для застосування до банку заходів щодо запобігання банкрутству, передбачених законодавством про економічну неспроможність (банкрутство).

(Частина друга статті 124 введена Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Вимоги цієї статті не поширюються на придбання банком випущених ним акцій у випадку, передбаченому абзацом третім частини четвертої статті 134-1 цього Кодексу, а також на вимогу акціонерів банку у випадках, передбачених законодавством Республіки Білорусь.

(Частина третя статті 124 введена Законом Республіки Білорусь від 13.07.2012 N 416-З)

Стаття 125. Діяльність банків по залученню вкладів (депозитів) та видачу кредитів

Банки самостійно визначають умови і порядок залучення коштів фізичних і (або) юридичних осіб у вклади (депозити) і розміщення цих коштів у межах, встановлених цим Кодексом та нормативними правовими актами Національного банку.

Банки повинні забезпечити доступність відомостей про середніх процентних ставках по кредитах і внесках (депозитам).

У разі прийняття Президентом Республіки Білорусь або в установленому порядку Урядом Республіки Білорусь рішень про надання банками кредитів на пільгових умовах або про заміну умов надання раніше виданих кредитів на пільгові умови таким банкам проводиться компенсація втрат за рахунок джерел, визначених у цих рішеннях або відповідно до них .

Стаття 126. Способи забезпечення виконання зобов'язань за договорами, що укладаються банками

Виконання зобов'язань за договорами, що укладаються банками, може забезпечуватися гарантійним депозитом грошей, перекладом правового титулу на майно, в тому числі на майнові права, запорукою нерухомого та рухомого майна, поручительством, гарантією та іншими способами, передбаченими законодавством Республіки Білорусь або договором.

Забезпечення виконання зобов'язань за договорами, що укладаються банками, гарантійним депозитом грошей, перекладом правового титулу на майно, в тому числі на майнові права, здійснюється на умовах, визначених відповідно статтями 148 і 149 цього Кодексу, з урахуванням особливостей правовідносин, що виникають на підставі таких договорів.

 



Загальні положення про НЕБАНКІВСЬКИХ КРЕДИТНО-ФІНАНСОВИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ | НАКЛАДАННЯ АРЕШТУ І ЗВЕРНЕННЯ СТЯГНЕННЯ НА КОШТИ ТА ІНШЕ МАЙНО, ЩО МАЮТЬ БАНКУ. ЗУПИНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ по рахунках В БАНКУ

Правовий статус, ЦІЛІ І ФУНКЦІЇ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ | ОСОБЛИВОСТІ ФУНКЦІОНУВАННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ | ОПЕРАЦІЇ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ | СТРУКТУРА, ОРГАН УПРАВЛІННЯ ТА ОРГАНІЗАЦІЇ НАЦІОНАЛЬНОЇ БАНКУ | Загальні положення про БАНКАХ | ДЕРЖАВНА РЕЄСТРАЦІЯ БАНКІВ | ВІДОКРЕМЛЕНІ І СТРУКТУРНІ ПІДРОЗДІЛИ БАНКУ | ГЛАВА 11 | ЛІЦЕНЗУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ | РЕОРГАНІЗАЦІЯ І ЛІКВІДАЦІЯ БАНКІВ |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати