На головну

Структура страхової брутто-премії

  1. a-спіраль b-складчаста структура
  2. B3 Структура ІНСАРАГ
  3. C - страховик звільняється від страхової виплати;
  4. F3.2.1 Структура міжнародного ПСО
  5. Ft Структура сучасного ринку fg цінних паперів
  6. I. 4.1. Види і структура ринків
  7. I. Структура матриці

Нетто-премія призначена для виконання фінансових зобов'язань страховика перед страхувальниками.

Специфіка страхування в обгрунтуванні цієї частини премії полягає в тому, що в момент калькуляції ціни величина збитку не визначена. На основі даних про ущербах за минулий період можна розрахувати їх частоту (ймовірність настання), визначити їх середню величину і розподіл. Відповідно до принципу еквівалентності як мінімальна премії за ризик виступає очікувана величина збитку, яку називають власне нетто-премією за ризиком.

Однак цієї суми недостатньо для забезпечення з високою ймовірністю страхового покриття в необхідних розмірах. Доведено, що навіть при дуже хорошій інформації реальний збиток перевершує його очікувану величину в 50% випадків, внаслідок чого страховики в середньому кожні два роки несуть втрати, зумовлені так званою технікою страхування. Щоб гарантувати клієнтам страховий захист, До нетто-премії по ризику роблять страхову надбавку.

Призначення страхової надбавки полягає у фінансуванні випадкових відхилень реального збитку над очікуваними показниками. Крім того, страхова надбавка має велике значення для скорочення іншої компоненти застрахованого ризику, пов'язаного з інформаційними помилками. Неправильна оцінка випадкового розподілу збитку може істотно знизити гарантованість страхового захисту. Введення страхової надбавки знижує дані ризики до прийнятного рівня.

Частина страхової премії, що служить для покриття витрат і формування планового прибутку страхової організації, в практиці страхування називається навантаженням.

навантаження страхового тарифу є елементом премії, призначений для покриття витрат страхової організації. При цьому податки, пов'язані з витратами, наприклад податок на майно, повинні бути включені в калькуляцію премії. У деяких країнах існує податок на операції страхування, який сплачується страхувальником (подібний податку на оборот). Податок не носить витратного характеру, але може бути врахований при калькуляції прибутку як особлива надбавки.

У розрахунку страхової премії як знижка може враховуватися частина прибутку, одержуваної від інвестиційної діяльності страхової організації, що робиться далеко не завжди. Дохід від вкладень капіталу може розглядатися як джерело покриття витрат всіх видів, а також як самостійний джерело прибутку.

обчислення нетто-премії за ризиком традиційно відноситься до області страхової математики, а також визначення інших елементів премії ? до економіки страхової організації. При всій очевидній відмінності між цими двома частинами ціни існує і певний зв'язок (наприклад, між витратами на відшкодування збитку і витратами по його врегулюванню і обробці).

Найважливіше завдання в обгрунтуванні страхової премії ? калькуляція нетто-премії за ризиком. Головна проблема полягає в невизначеності збитку в момент калькуляції. Калькуляція повинна бути виконана таким чином, щоб з високою ймовірністю покрити можливі збитки в майбутньому для забезпечення гарантій виконання страхових зобов'язань.

Початковий пункт в обгрунтуванні методики розрахунків полягає в становленні закономірності для калькулируемого ризику. У загальному випадку це імовірнісний розподіл загального збитку від позову на калькульованих період. Крім того, встановлюються деякі параметри, що характеризують цей розподіл (середня величина і розсіювання). Інформація про розподіл загального збитку при необхідності може бути доповнена даними для окремих компонентів цього розподілу ? числа випадків збитку і його величини в розрахунку на страховий випадок.

Для визначення випадкової закономірності по частоті і розмірам збитків необхідна інформація за минулий період. Встановлена ??закономірність і відповідні їй показники проектуються на період калькуляції. Як при визначенні закономірності розподілу збитку, так і при її проекції на майбутнє існує можливість помилок, які не можна повністю виключити, але слід зводити їх до мінімуму.

Зменшення ризику помилок в діагнозі закономірності пов'язане з розширенням сукупності інформації, на основі якої проводиться розрахунок тарифу. Важливо визначити фактори ризику, що впливають на закономірність збитку або його компоненти (число і величина збитків). З числа факторів ризику вибираються вносять найбільший внесок в пояснення закономірності збитку і її прогноз. Ці чинники називаються тарифними чинниками, або ознаками.

Всі ризики, які виявляють однакові характеристики по відношенню до даних тарифних чинників, включаються в одну тарифну групу. Ця сукупність ризиків може розглядатися як досить гомогенна і забезпечує надійність розрахунків. Щоб ще більше редукувати ризик діагнозу, важливо не обмежуватися вивченням окремих тарифних груп, а спробувати встановити функціональний взаємозв'язок між тарифними чинниками і характеристиками збитку. Цей метод забезпечує згладжування випадкових коливань в інформації про ущербах.

Тарифікація по заздалегідь визначеним факторам ризику таїть в собі таку небезпеку: трудноопределяемие або приховані від спостереження чинники ризику можуть викликати незрозумілу неоднорідність всередині утвореної тарифної групи. У цьому випадку фахівці рекомендують диференціювати вихідні дані аж до вивчення специфіки окремих ризиків.

Таким чином, при формуванні вихідної бази для тарифних розрахунків використовують три види інформації: дані індивідуальних збитків за одиничними ризиків, збитки за тарифними групами і дані по всьому ризикового спільноти. (додаток 6).

Оцінка нетто-премії за ризиком для безлічі гомогенних ризиків проводиться за формулою:

 (3.12)

де Tn ? нетто-премія за ризиком;



Поняття і структура страхового тарифу і страхової премії | Види страхових премій і особливості їх розрахунку

Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів | Рішення | Рішення | Форми і види перестрахування | Рішення | Рішення | Рішення | Рішення | Учасники та суб'єкти страхових відносин | Поняття і принципи побудови тарифної політики |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати