На головну

Історія виникнення страхування

  1. A - тільки якщо це передбачено законом або договором страхування;
  2. A2 Історія
  3. I ХАРАКТЕРИСТИКА УМОВ ВИНИКНЕННЯ РАДІАЦІЙНИХ ПОРАЗОК
  4. I. Історія Росії IX-XVIII ст.
  5. II.3.3. Знайомство з методикою проведення різних видів страхування (особистого, майнового, страхування відповідальності, підприємницьких ризиків)
  6. III. Історія Росії XX століття (1817-2000-ті рр.)
  7. III. Еволюція науки. Етапи та історія розвитку природознавства. наукові революції

Виникнення страхових відносин відноситься до глибокої давнини. Ще в античні часи існували подібні страховим суспільства, що надавали матеріальну підтримку своїм членам. Стародавні греки створювали особливі союзи для покриття збитків, що виникають при мореплавання. А перший дійшов до нас морський поліс був виданий 1347 року на перевезення вантажу з Генуї на острів Майорку.

В епоху великих географічних відкриттів виникали нові портові ринки і шляхи просування товару. Відповідно, стали з'являтися і нові небезпеки і потреби в захисті майнових інтересів. Разом з ними розвивалася і вимагала вдосконалення ідея страхування. У 1706 р було засновано перше товариство по страхуванню життя. У XVIII-XIX ст. утворюється досить широке коло страхових ризиків ? починається страхування сільськогосподарських тварин, від крадіжок зі зломом, боргів (прототип кредитного страхування). З розвитком економіки, Розширенням діапазону майнових інтересів зростало число страхових організацій, Збільшувалися їхні обороти і капітали, вкладення в інші галузі господарювання.

У Росії перший досвід страхування життя відноситься до одна тисяча сімсот сімдесят один г. При установі в 1776 р Державного позикового банку йому надали право страхування кам'яних будинків і фабрик. У 1797 р при Державному Асигнаційного банку відкривається страхова контора для страхування товарів, в 1798 і 1799 рр. в Москві і Петербурзі при Камеральному департаменті засновуються ассекуранц-контори для взаємного страхування від вогню. Специфіка розвитку страхування в Росії полягає в тому, що воно завжди тим чи іншим способом пов'язано з державою. Це могло бути безпосередню участь держави в страховій справі або його заступництво у вигляді надання монополії страховим товариствам.

У 1827 р з'являється Перше Російське страхове товариство для страхування від вогню (приватне акціонерне товариство) І отримує від держави монополію на страхування в найважливіших губерніях Росії строком на 20 років. Утворене в 1835 р Друге Російське суспільство страхування від вогню отримало монополію на 12 років в інших 40 губерніях Росії. У тому ж році почав функціонувати Російське суспільство застрахования капіталів і доходів. У 1847 р відкрилася організація «Надія», що займалася транспортним страхуванням. У 1894 р встановлюється урядовий нагляд над страховими підприємствами і визначаються загальні правила звітності. З 1906 р в Росії починається державне страхування життя.

Практично у всіх економічно розвинених країнах майнові інтереси мають свою страховий захист. В СРСР в умовах командної економіки страхування практично не розвивалося, головним чином через відсутність приватної власності, майна і майнових інтересів у населення.

У 1921 році після видання декрету «Про державне майновому страхуванні» страхова діяльність повністю перейшла у відання «Держстраху» СРСР. З ростом обсягу операцій і розширенням сфери страхової діяльності за кордоном в 1947 рзі складу «Держстраху» було виділено окрему установу «Ингосстрах», стало другою державною монопольною страховою організацією.

І тільки з переходом до ринковій економіці в Росії почалося швидке зростання комерційних структур в області страхування. Страхова справа в Росії впевнено вступало в третє століття свого існування.

Таким чином, можна виділити наступні основні етапи розвитку страхової справи країни:

· Страхування в Російській імперії (1786-1917 рр.);

· Страхування в Радянській Росії і СРСР (1917-1991 рр.);

· Страхування в Російській Федерації (після 1988 г.).

Розвиток страхової справи в Росії супроводжувалося переходом від державної страхової монополії до страховому ринку з подальшою націоналізацією і відновленням державної страхової монополії (в радянський період історії). Серйозні геополітичні зміни, що послідували у зв'язку з розпадом СРСР, викликали об'єктивну необхідність відродження національного страхового ринку в Росії.

Таким чином, страхування являє собою одну з найдавніших категорій суспільно-виробничих відносин. Виникнення страхування обумовлено ризикованим характером суспільного виробництва. Поступово страхування стало загальним універсальним засобом захисту майнових інтересів фізичних и юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) За рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати страхових премій.

2. Сутність страхування(Інтерактивне пояснення)

Необхідність убезпечити себе при настанні несприятливого випадку створює потребу в страхування, А можливість покриття збитків ініціює страховий інтерес у особи, що прагне до страховому захисті. Так з'являється потреба в страховій послузі, Яку може надати страхова організація, Що має свій інтерес ? доходи від страхової діяльності.

Ризикований характер суспільного виробництва ? головна причина виникнення страхових відносин. Економічний суб'єкт здійснює свою діяльність за умови, що існує ймовірність настання певних подій, результатом яких буде збиток і при його значній величині, фінансова неспроможність суб'єкта. У зв'язку з цим і необхідне створення системи фінансових гарантій, що забезпечує відшкодування збитку в разі стихійних лих, аварій, пожеж та інших непередбачених подій, здатних негативно вплинути на виробничі процеси.

Страхування можна розглядати як ідею відшкодування матеріального збитку шляхом солідарної його розкладки між зацікавленими власниками майна, т. е. створення страхового фонду. Спочатку існувала в натуральній формі страхування з розвитком товарно-грошових відносин поступилося місцем страхуванню в грошовій формі. Імовірнісний характер виникнення збитку і розкладка його в грошовій формі дозволили заздалегідь формувати страховий фонд. При цьому в якості основи страхових премій застосовувалася ймовірний середній розмір можливого збитку, що доводиться на кожного учасника страхування.

Як економічну категорію страхування можна представити у вигляді системи економічних відносин, що включає сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання для відшкодування збитку при різних непередбачених несприятливих явищах, а також для надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.1

Прийнято вважати, що сутність страхування полягає у формуванні певного грошового (страхового) фонду і його розподіл у часі та просторі з метою відшкодування можливих збитків (збитків) його учасникам при нещасних випадках, стихійних лих та інших обставин, що призводять до втрати матеріальних і інших видів власності і активів, передбачених умовами договору страхування.2

Страховий фонд ? економічна необхідність. Він являє собою обов'язковий компонент будь-якого відтворювального процесу (на макро-, мезо- і мікрорівнях економіки), виступаючи в якості економічного методу компенсації збитків (збитків), що виникають в результаті стихійних сил природи, нещасних випадків, дій третіх осіб і т. П. Фонд може формуватися за рахунок матеріальних, натуральних, грошових коштів, проте остання форма найбільш універсальна. Джерела формування страхових фондів ? платежі фізичних и юридичних осіб, Що стягуються на обов'язковій або добровільній основі. Створення цільових страхових фондів, управління ними та розподіл ? це частина системи фінансових відносин, нерозривно пов'язана з іншими формами акумуляції і витрачання фінансових ресурсів в суспільстві.3

Громадська практика виробила три основні організаційні форми страхового фонду, в яких суб'єктами виступають держава, окремі товаровиробники і страхові організації. Виділяють державний централізований страховий (резервний) фонд, резервні фонди товаровиробників (самострахування) і страхові фонди страхових організацій.

Державний централізований страховий (резервний) фонд формується із загальнодержавних ресурсів в натуральній і грошовій формах. У натуральній формі він представляє постійно поновлювані запаси продукції, товарів, сировини, палива, продовольства та ін. В грошової виступає у вигляді фінансових резервів (золото, коштовності та ін.); його призначення полягає в забезпеченні відшкодування збитку і усунення наслідків стихійних лих і великих аварій.

Під резервними фондами товаровиробників розуміється створення в децентралізованому порядку кожним господарюючим суб'єктом відособленого фонду, як правило, у вигляді натуральних запасів. В агропромисловому комплексі формуються насіннєвий і інші натуральні фонди. У приватному підприємництві ? фонди забезпечення діяльності при несприятливій економічній кон'юнктурі, Затримки замовниками платежів за поставлену продукцію, а також процентних виплат за банківськими кредитами і позиках. Наприклад, резервний капітал створюється для внутрішнього страхування і може бути використаний на покриття збитків за результатами діяльності організації в звітному періоді.

Страховий фонд страхових організацій формується децентралізовано з коштів страхувальників, Оскільки внески сплачуються кожним з них окремо. Витрати страхового фонду мають строго цільовий характер і призначені для виплат відповідно до встановлених страховиком правилами і умовами страхування.

отже, страхування як метод відшкодування матеріальних втрат забезпечує економічні інтереси окремої людини, підприємницької структури і суспільства в цілому.

Об'єктивний характер процесу страхування виділяє його поряд з фінансами і кредитом в самостійну категорію. Як частина фінансових відносин суспільства страхування має ряд особливостей, що відрізняють його від інших елементів цієї системи.

По-перше, страхові фонди утворюються виключно на основі перерозподілу грошових доходів і накопичень, що утворюються в процесі первинного розподілу національного доходу. Ця обставина робить страхування особливо сприйнятливим до тенденцій економічного розвитку. Зниження темпів економічного зростання і збільшення інфляції негайно позначаються на збирання внесків до фондів страхування.

По-друге, для страхування характерна замкнута розкладка збитку в рамках даного фонду. Кошти витрачаються тільки для компенсації збитків учасників фонду. Таким чином, страхування засноване на передумові, що число страхувальників, які потрапили в страховий випадок, Істотно менше загального числа учасників, регулярно виплачують внески до страхового фонду. При цьому страхувальник має право на виплату страховки або компенсацію збитку тільки за умови настання страхового випадку. Страхувальник не може вимагати назад свої гроші, виплачені у вигляді страхової премії протягом багатьох років, навіть якщо страховий випадок не настає. Але і в цьому випадку його витрати не марні. Він купує страхову послугу, Суть якої двоїста. З одного боку, це звільнення клієнта від ризику. З іншого боку, це зобов'язання страхової організації виплатити страхове відшкодування в разі настання події, викликаного певними договором причинами.

По-третє, страхування передбачає перерозподіл або вирівнювання збитку по території і в часі. Динаміка збитків нерівномірна, ними не будуть зачіпатися в рівній мірі всі територіальні одиниці, що збільшує можливості розкладки збитків і розширює фінансові можливості страхування. Нерівномірність настання збитків у часі породжує необхідність резервування частини страхових платежів для відшкодування надзвичайних збитків в несприятливі роки.

Один з найважливіших принципів страхування ? принцип еквівалентності, безпосередньо наступної з вирівнювання ризиків. Суть його полягає в тому, що доходи страхової організації, що формуються за рахунок внесків страхувальників, повинні збалансовуватися з її витратами. Витрати складаються з виплат за договорами страхування і витрат з утримання організації (умова беззбитковості страхової діяльності). При перевищенні доходів над витратами утворюється прибуток від страхової діяльності. В принципі страхова організація може допустити тимчасову збитковість окремих видів страхування, Перекриваючи збитки іншими доходами, зокрема від інвестиційної діяльності.

Для успішного вирівнювання ризиків страхові організації значну увагу приділяють обгрунтуванню розмірів платежів, що вносяться страхувальниками і званих страховими преміями.

Розмір премій визначається з урахуванням ймовірності настання збитку і його середнього розміру. Крім того, в рамках страхування використовуються інші інструменти вирівнювання ризиків: страхові надбавки при калькуляції премій, схеми спільного страхування (перестрахування).

Відповідно до Закону України від 27 листопада 1992 № 4015-I «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» під страхуванням розуміються «відносини щодо захисту інтересів фізичних и юридичних осіб, Російської Федерації, суб'єктів Російської Федерації і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками з сплачених страхових премій (Страхових внесків), а також за рахунок інших коштів страховиків ». У новій редакції закону від 21 липня 2005 р дано також визначення страхової діяльності (страхової справи): «сфера діяльності страховиків із страхування, перестрахування, взаємному страхуванню, а також страхових брокерів, страхових актуаріїв з надання послуг, пов'язаних зі страхуванням, з перестрахуванням ».

Законодавчо заборонено страхування:

· Протиправних інтересів;

· Збитків від участі в іграх, лотереях і парі;

· Витрат, до яких особа може бути змушений з метою звільнення заручників, і ін.

Економічною сутністю страхування відповідають його функції, Що виражають суспільне призначення даної категорії. Вони являють собою зовнішні форми, що дозволяють виявити особливості страхування як ланки фінансової системи. Страхування виконує ризикову, попереджувальну, ощадну, контрольну та інвестиційну функції.

страховий ризик безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по наданню грошової допомоги постраждалим господарствам або громадянам, тому дана функція вважається основною. В цьому випадку відбувається перерозподіл грошових ресурсів між учасниками страхових відносин при настанні певних подій.

попереджувальна функція страхування обумовлена ??використанням частини коштів страхового фонду на зменшення ступеня і наслідків страхового ризику, Т. Е. Проведення попереджувальних заходів щодо застрахованих об'єктів.

ощадна функція більшою мірою проявляється при довгострокових видах страхування (Життя, пенсійне страхування). Саме в цій підгалузі категорія «страхування» в найбільшій мірі зближується з категорією «кредит», оскільки відбувається накопичення обумовлених страхових сум по договорами страхування на дожиття.

контрольна функція виражається в контролі за строго цільовим формуванням і використанням коштів страхового фонду. Відповідно до вимоги даної функції здійснюється фінансовий контроль за проведенням страхових операцій, обгрунтованістю страхових тарифів, Формуванням і розміщенням страхових резервів.

Крім перерахованих функцій, в зв'язку з участю засобів страхових організацій в інвестиційних процесах виділяють ще одну функцію страхування ? інвестиційну.

Слід зазначити, що роль страхування як механізму захисту матеріальних інтересів російськими громадянами ще не усвідомлена, на страхування витрачається менше 1% доходів (проти 20% в США). Прийнято вважати, що при стабілізації становища в країні і зростання добробуту людей збільшуються показники збору страхових премій. Крім того, за кордоном страховики забезпечують надходження майже 50% інвестицій в економіку.4 У вітчизняній економіці недолік інвестиційних коштів залишається однією з основних проблем.

Страхові організації займають провідні після комерційних банків позиції по величині активів і можливостям використання їх в якості позичкового капіталу. Основа для розвитку саме цієї функції страхування цілком реальна, оскільки в Росії застраховано менше 10% потенційних ризиків (проти 90-95% в більшості розвинених країн). Отже, близько 90% власності організацій не забезпечено страховим захистом. Існує достатнє поле діяльності для залучення клієнтів страхових організацій, а значить, для акумуляції і розміщення грошових коштів.

Використання вільних коштів страхових організацій має значення не тільки для національної економіки, а й для самої організації. Питання про ефективне розміщення страхових резервів має важливе значення для підтримки платоспроможності організації та її здатності відповідати за своїми зобов'язаннями в майбутньому. Відповідно до Закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації »відповідальність яку може взяти на себе страхова організація по окремому ризику, залежить від розміру її власних коштів (не більше 10%). Постійне збільшення розміру власного капіталу служить умовою розвитку страхової організації, оскільки сприяє подальшому зростанню обсягу надходжень внесків. Інвестиційна діяльність страхових організацій регулюється державою.

Страхова організація в силу особливості операційного процесу протягом певного періоду має можливість розпоряджатися коштами, отриманими від страхувальників, Інвестуючи їх у різні сфери, в тому числі і в реальний сектор економіки. Концентрація страховиками значних фінансових ресурсів перетворює страхування в найважливіший фактор розвитку національної економіки. Через страхування здійснюється трансформація тимчасово вільних грошових коштів, отриманих від різних власників полісів, в активний капітал, що діє як на вітчизняному, так і на світовому інвестиційному ринку.

У країнах з розвиненими страховими ринками страховики вважаються досить великими інвесторами. На світовому ринку організації, що займаються страхуванням життя, Входять до трійки лідерів за ступенем участі в інвестиційних операціях. У деяких випадках страхові організації складають серйозну конкуренцію банківським структурам.

Нерідко за підсумками фінансового року страхова організація терпить збитки безпосередньо від страхової діяльності, покриваючи їх за рахунок прибутку від інвестиційних операцій.

В окремих економічних системах і державах (зокрема, в Росії) страхування виконує свої функції неповноцінно, що обумовлено політичною і соціально-економічною ситуацією, рівнем суспільного розвитку, національними традиціями.

 



Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів | Класифікація в страхуванні. Класифікація страхування за галузями з урахуванням об'єкта страхування

Класифікація видів майнового страхування | Класифікація страхування для цілей ліцензування | Принципи здійснення форм страхування | Державний нагляд за страховою діяльністю | Види страхових премій і особливості їх розрахунку. | Особисте страхування як фактор соціальної стабільності суспільства | Проблеми і перспективи розвитку особистого страхування в Росії. | Страхування майна фізичних і юридичних осіб | транспортне страхування | Системи, що застосовуються в майновому страхуванні |

© um.co.ua - учбові матеріали та реферати