загрузка...
загрузка...
На головну

Аналіз складу активів АТ «Kaspibank» в 2010-2012 роках

  1. B) Аналіз і результати
  2. F. Критичний дискурс-аналіз
  3. I етап Аналіз ринку
  4. I. Аналіз досягнутих результатів та існуючих проблем
  5. I. СИСТЕМНИЙ АНАЛІЗ: ВИХІДНІ ПОНЯТТЯ
  6. II. Аналіз за такими чинниками трудового характеру.
  7. II. «Вогник» - аналіз дня.
 Статті активу балансу  2010 рік  2011 рік  2012 рік  Темп зростання, %
 Сума, тис. тенге  Вага,%  Сума, тис. тенге  Вага,%  Сума, тис. тенге  Вага,%  до 2010 р  до 2011р.
 Готівка та готівка еквіваленти  15,02  13,15  14,06  102,16  142,26
 обов'язкові резерви  1,26  2,14  1,32  197,75  82,11
 Фінансові активи, відображені за справедливою вартістю  0,17  0,02  0,03  16,35  186,41
 Кошти в банках  0,14  0,14  0,23  118,49  219,70
 позики клієнтам  74,40  76,83  77,45  120,45  134,13
 Інвестиції, наявні для продажу  1,99  1,71  2,09  99,76  162,71
 Інвестиції, утримувані до погашення  1,28  1,11  0,86  101,59  102,29
 Основні засоби і НМА  4,02  3,94  3,43  114,25  115,77
 відкладені податкові активи  0,01  0,01  0,06  124,21  495,54
 Інші активи  0,62  0,33  0,33  62,66  133,84
 Разом активів  116,63  133,06

Найбільше зростання активів відбулося за відкладеним податковим зобов'язанням, які в порівнянні з 2011 роком збільшилися на 15,7%, а в порівнянні з 2012 роком - в чотири рази. У 2012 р значно збільшилися кошти в банках - в два рази.

Так як в даний час політика АТ «Kaspibank» більшою мірою спрямована на кредитування фізичних осіб, збільшилася кредитування клієнтів банку на 20,45 відсотків у порівнянні з 2010 роком і на 34,13 відсотків у порівнянні з 2011 роком.

У порівнянні з 2011 роком також спостерігається зростання таких активів банку:

- По коштах - на 42,3 відсотка;

- З фінансових активів, відображених за справедливою вартістю - на 86,4 відсотка;

- З інвестицій, що є в наявності для продажу - на 62,7 відсотків;

- За основними засобами та нематеріальними активами - на 15,8 відсотків.

Найбільшу питому вагу в активах банку займають позики, видані клієнтам, питома вага яких склала в 2011 році 76,83%, в 2012 р - 77,45%. Далі за величиною в структурі активів виділяються кошти банку, які склали 14,06% активів, інвестиції, наявні для продажу - 2,09%, основні засоби та нематеріальні активи - 3,43% і обов'язкові резерви - 1,32% . Решта статті активів банку займають обсяг в межах від 0,02 до 0,57 відсотків.

Таким чином, можна відзначити, що банк здійснює розміщення своїх ресурсів, в першу чергу, в найбільш ліквідні активи.

2.3 Аналіз кредитного портфеля банку АТ «Kaspibank»

Аналіз кредитного портфеля банку має на меті дати оцінку диверсифікованості сукупності виданих кредитів, виявити найбільш пріоритетні та рискосодержащего напрямки кредитування.

Для характеристики якості кредитного портфеля АТ «Kaspibank», розглянемо тенденцію надання кредиту юридичним і фізичним особам, темп зростання виданих кредитів по роках, класифікацію позикового портфеля за 2010-2012 роки, структуру застави за виданими кредитами, а так само структуру виданих кредитів за секторами економіки і темп зростання за аналізовані періоди.

За цей період спостерігається послідовна тенденція зростання надання кредитів, як юридичним, так і фізичним особам. Про це свідчать дані, відповідно до таблиці 6.

За даними таблиці 6 видно, що сума виданих кредитів в 2010 році збільшилася на 16,84 відсотка, а в 2011 році - на 24,67.

Аналізуючи структуру кредитного портфеля за суб'єктами кредитування, можна відзначити наступне. Найбільшу частку кредитного портфеля банку складають споживчі позики, частка яких в перебігу трьох аналізованих років становить від 73,56 до 74,51 відсотків. Автокредитування займає 14,04 відсотків за питомою вагою, комерційні позики - 12,23 відсотка.

В основному кредитна політика АТ «Kaspibank» спрямована на розширення послуг кредитування фізичних осіб. Для даної групи кредитування в банку розроблено і застосовується широкий спектр програм кредитування.

Для юридичних осіб видача позик здійснюється за програмами торгового фінансування.

Більш наочно структура виданих кредитів за видами кредитування представлена, відповідно до малюнком 10.

Таблиця 6

Кредитний портфель АТ «Kaspibank» за видами кредитування за 2010-2012 роки

 показники  2010 рік  2011 рік  Темп зростання в 2011 р,%  2012 рік  Темп зростання в 2012 р,%  2010 р  2011 р  2012 р
 сума, млн.тенге  Сума, млн. Тенге  сума, млн. тенге  питома вага до загального підсумку,%
 споживчі позики  118,35  123,36  73,56  74,51  73,73
 Автокредити  124,99  132,40  12,36  13,22  14,04
 комерційні позики      101,81    124,26  14,08  12,27  12,23
 Позики клієнтам (до вирахування резервів на знецінення)      116,84    124,67      
 Резерви на знецінення      146,36    206,18  -  -  -
 Позики клієнтам, після вирахування резервів на знецінення      110,33    120,45  -  -  -

Малюнок 10 - Обсяг кредитного портфеля АТ «Kaspibank» за видами кредитування за 2010-2012 роки

Таким чином, динаміка питомої ваги кожного виду кредитування в кредитному портфелі показує, що в цілому за три роки структура портфеля практично не змінилася. Найбільшу частку портфеля становлять споживчі позики. За рахунок деякого перевищення в 2011 році темпу зростання автокредитування над темпами зростання за іншими видами кредитування, його питома вага зросла з 13,22 до 14,04 відсотків, а за іншими - скоротився.

Кредитний портфель служить головним джерелом зростання активів. Від структури і якості портфеля банку в значній мірі залежить стійкість банку, його репутація і фінансовий успіх. Правильна політика щодо формування кредитного портфеля дозволяє банкам гнучко реагувати на швидко мінливі умови ринку банківських продуктів, що значно зменшує ризик прийняття неправильних рішень.

АТ «Kaspibank» пріоритетним завданням в управлінні кредитним портфелем ставить підвищення банківської рентабельності шляхом орієнтації складу кредитного портфеля в бік вкладень в найбільш привабливі сегменти кредитного ринку і скорочення вкладень, що припадають на найменш привабливі напрямки кредитування. Клієнтами банку є промислові і торгові підприємства, розташовані в різних регіонах республіки. Як вже було сказано раніше, кредитування юридичних осіб і індивідуальних підприємців здійснюється в рамках торгового фінансування. Видані позики АТ «Kaspibank» по секторам економіки Республіки Казахстан представлені в таблиці 7.

Таблиця 7

Аналіз комерційних позик АТ «Kaspibank» за секторами економіки

 галузі  2010 рік, млн. Тенге  Уд. Вага,%  2011 рік, млн. Тенге  Уд. Вага,%  2012 рік, млн. тенге  Уд. Вага,%
 Торгівля  72,44  74,69  65,94
 послуги  14,44  11,24  10,85
 Будівництво  7,32  8,83  10,02
 Транспорт і зв'язок  1,34  1,59  2,00
 виробництво  1,34  1,43  6,22
 Сільське господарство і харчова промисловість    0,74    0,48    0,79
 інше  2,39  1,75  4,18
 Разом комерційні позики

За аналізовані роки спостерігається динаміка зростання кредитування таких секторів економіки як: торгівля, послуги, будівництво, виробництво та інші сфери економіки.

Політика банку по кредитуванню корпоративних клієнтів в основному спрямована на великий бізнес, кредитування якого пов'язане з найменшим кредитним ризиком.

Галузева структура позичкового портфеля банку в 2012 році представлена, відповідно до малюнком 11.

У 2012 році найбільшу частку в галузевій структурі позичкового портфеля склали кредити в торгівлю - 65,94 відсотків, будівництво - 10,02 відсотків, в сферу послуг - 10,85 відсотків.

За валют кредитування найбільший темп зростання за три роки стався по інших валют.

Збільшилася сума кредитів, виданих в тенге, питома вага яких виріс в 2012 році до 73,83 відсотків, а зростання склало 129,09 відсотків. Кредитування в американській валюті збільшилася на 5.68 відсотків, однак питома вага його в кредитному портфелі банку скоротився до 23,88 відсотків. Структура позичкового портфеля в 2012 році в розрізі валюти кредитування представлена, відповідно до малюнком 12.

Малюнок 11. Галузева структура позичкового портфеля

АТ «Kaspibank» у 2011 році

Структура кредитного портфеля АТ «Kaspibank» в розрізі валюти кредитування представлена, відповідно до таблиці 8.

Таблиця 8

Структура кредитного портфеля АТ «Kaspibank» в розрізі валюти кредитування за 2010-2012 роки

 види валюти  2010 рік  2011 рік  2012 рік  Темп зростання в 2012 р,%
 Сума, млн. тенге  Уд. Вага,%  Сума, млн. Тенге  Уд. Вага,%  Сума, млн. Тенге  Уд. Вага,%  до 2010 р  до 2011 р
 тенге  64,13  71,3  73,83  167,70  129,09
 Долар США  34,27  28,17  23,88  101,50  105,68
 Інші валюти    1,6    0,53    2,29  208,48  538,65
 Загальна сума позик клієнтам              145,66  124,67

Малюнок 12. Структура кредитного портфеля АТ «Kaspibank» в 2012 році в розрізі валюти кредитування

Таким чином, аналіз динаміки та структури кредитного портфеля АТ «Kaspibank» за 2010-2012 роки показав, що за аналізований період відзначається збільшення обсягу кредитування клієнтів банку.

3 ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ КРЕДИТНОГО РИНКУ РК

3.1 Тенденції і проблеми розвитку кредитування малого та середнього бізнесу

Кредитування малого та середнього (МСБ) бізнесу визначено роллю малих підприємств в масштабах економіки країни в цілому і значенням їх як споживача банківських послуг. Малий і середній бізнес - основа стабільного громадянського суспільства, і від його розвитку залежить добробут всіх казахстанців. МСБ не тільки виконує величезну соціальну роль, підтримуючи економічну активність більшої частини населення, але і забезпечує значні податкові надходження в бюджет. У нинішній непростій ситуації саме МСБ може виступити в якості стабілізатора, а тому має право розраховувати на відповідну увагу суспільства і держави. Мале підприємництво - не тільки істотна складова і масова суб'єктна база цивілізованого ринкового господарства, невід'ємний елемент конкурентного механізму, але і максимально гнучка, ефективна і прозора в силу своїх розмірів форма господарювання. Мале підприємництво мобілізує фінансові і виробничі ресурси населення. Недооцінка малого підприємництва, ігнорування його економічних і соціальних можливостей протягом майже всього періоду реформ можуть бути розцінені як великий стратегічний прорахунок, який може призвести подальшим поглибленням кризи казахстанської економіки в цілому.

Особливу увагу в Казахстані приділено проблемам малого та середнього бізнесу. Спеціально для цього створено фонд «Даму» в рамках благодійного фонду "Самрук-Казина». Головним завданням, його є надання допомоги підприємцям в період кризи, що склалася, а також сприятливий вихід з нього. Щоб ефективно підтримати малий і середній бізнес, слід спростити міжнародну сертифікацію товарів, вирішити проблеми з фінансуванням. Звичайно, і тут є підводні камені, при скасуванні деяких заборон, є ризик пасивної підтримки шахраїв.

Казахстанський МСБ в принципі рухається в руслі глобальних тенденцій, однак його частка в економіці поки разюче відрізняється від світових критеріїв [31, с. 111].

Станом на 1 січня 2013 року по даними Агентства РК за статистикою кількість зареєстрованих суб'єктів малого і середнього підприємництва становить 1 373 414 одиниць, з них підприємств малого підприємництва - 220 549 (16%), індивідуальних підприємців - 954 506 (69,5%) , селянських (фермерських) господарств - 198 359 (14,5%).

Станом на 1 січня 2013 року в порівнянні з аналогічним періодом попереднього року кількість активних суб'єктів МСБ збільшилася на 24,4%.

У структурі активних суб'єктів МСБ по організаційно-правовими формами переважають суб'єкти, що здійснюють діяльність у формі фізичної особи - це індивідуальні підприємці, кількість яких станом на 1 січня 2013 року становить 589 640 одиниць або 69,9% від загальної кількості активних суб'єктів МСБ по Республіці (843 126). Кількість СФГ склало 181 292 або 21,5%. Частка юридичних осіб малого підприємництва становить 7,6% (64 407), юридичних осіб середнього підприємництва 0,9% (7 787).

Чисельність зайнятих в МСБ станом на 1 січня 2013 року по республіці становить 2 664 306 осіб, у тому числі юридичних осіб малого підприємництва 738 894 осіб, юридичних осіб середнього підприємництва 657 927 людей, індивідуальних підприємців 877 448 осіб, селянських господарств 390 037 людей.

Частка зайнятих в МСБ від економічно активного населення (8 774 638 осіб) становить 30,4%.

Станом на 1 січня 2013 року по порівнянні з аналогічним періодом попереднього року чисельність зайнятих в МСБ збільшилася на 7,5%.

У регіональному розрізі можна відзначити найбільшу чисельність зайнятих:

- В суб'єктах малого підприємництва в м.Алмати (139 130 осіб), Південно-Казахстанської (70 320 осіб) і Східно-Казахстанської (68 420 осіб) областях;

- В суб'єктах середнього підприємництва в м.Алмати (117 986 осіб), м.Астана (51 539 осіб) і Східно-Казахстанської області (51 825 чоловік);

- Індивідуальних підприємців в м.Алмати (117 144 осіб), Східно-Казахстанської (92 805 осіб), Південно-Казахстанської (75 761 осіб), Алматинської (73 945 осіб) областях;

- В селянських господарствах в Південно-Казахстанській (135 263 чоловік), Алматинської (104 705 чоловік) і Жамбильській (46 266 осіб) областях.

Випуск продукції суб'єктами МСБ в січні 2013 року склав 1 374 932 млн. Тенге. Як раніше зазначалося, частка активних суб'єктів середнього підприємництва становить 0,9% від загальної кількості активних суб'єктів МСБ по Республіці, але випуск продукції даними суб'єктами становить понад 50%, це більше, ніж інші разом узяті. А саме випущено продукції: суб'єктами середнього підприємництва на суму 789 999 млн. Тенге (57,5%), суб'єктами малого підприємництва на суму 375 098 млн. Тенге (27,3%), індивідуальними підприємцями - 189 991 млн. Тенге (13, 8%), селянськими господарствами - 19 844 млн. тенге (1,4%).

У порівнянні з аналогічним періодом попереднього року випуск продукції (в порівнянних цінах) збільшився на 3,7%.

Сучасний стан підприємництва в Казахстані характеризується регіональними відмінностями. Кожен регіон має відповідним потенціалом (виробничим, фінансовим, ресурсним, трудовим і т. Д.), що обумовлює переважне розвиток тих чи інших галузей малого бізнесу. Значна кількість суб'єктів малого бізнесу. Зосереджено в Астана і Алмати. Непогані результати показують Східно-Казахстанська, Карагандинська і Південно-Казахстанська області, в той час як в інших регіонах рівень розвитку малих підприємств низький.

Вивчення питомої ваги малих підприємств у валовому регіональному продукті (ВРП) показує, що за останні п'ять років спостерігається його повсюдне зниження. У Східному Казахстані він зменшився з 18,2 до 14,5%; в Західному Казахстані - з 6,7 до 4,9; в Північному Казахстані - з 16,0 до 11,9; в Південному Казахстані - з 12,4 до 5,6; в Центральному Казахстані - з 13,8 до 8,3; в містах Алмати і Астана - відповідно з 43 до 28 і з 27,7 до 16,9%. Основними причинами зниження частки малих і середніх підприємств в ВРП є скорочення можливостей отримання інфляційного доходу і зростання сірої складової в їх бізнесі. Таким чином, незважаючи на високу питому вагу СМП в загальній чисельності господарюючих суб'єктів, їх внесок в зайнятість і ВРП незначний.

Специфіка розвитку і розміщення малого бізнесу характеризується тим, що існують певні види діяльності, якими даний сектор економіки буде займатися в кожному регіоні незалежно від його спеціалізації. В їх число входять: переробка сільгосппродукції, зокрема виробництво виробів з борошна, кулінарних виробів; виробництво сувенірів, будівельних матеріалів, а також сфери торгівлі і надання персональних послуг [31, с. 113].

Комітетом розвитку підприємництва спільно з Фондом розвитку підприємництва «Даму» ведеться реалізація Програми «Дорожня карта бізнесу 2020» (далі - Програма), метою якої є забезпечення сталого і збалансованого зростання регіонального підприємництва в НЕ сировинних секторах економіки, а також збереження діючих і створення нових постійних робочих місць.

В ході реалізації Програми з 2010 року за трьома напрямками до субсидування було схвалено 1112 проектів на загальну суму 350 456,9 млн. Тенге.

За 1 напрямку схвалено 842 підприємства на загальну суму кредитів 155 159,5 млн. Тенге, підписано 520 договорів субсидування.

За 2 напрямку - 189 підприємств на загальну суму кредитів 143 221,4 млн. Тенге, підписано 129 договорів субсидування.

За 3 напрямку - 81 підприємство на загальну суму кредитів 52 076,0 млн. Тенге, підписана 47 договорів субсидування. До регіонів з найбільшою кількістю схвалених проектів до субсидування в рамках трьох напрямів Програми можна віднести: Карагандінскую, Актюбінську, Павлодарську, Алматинська області і м.Алмати, на їх частку припадає близько 47,2% проектів (525 проектів).

Кредитування, безумовно, дуже важливий інструмент підтримки та розвитку бізнесу. Дуже багато підприємств МСБ, особливо початківці, беруть або намагаються взяти кредит. Але в Казахстані отримати кредит майже нереально. Тому що, згідно з умовами банку, у підприємства має бути якась кредитна історія, а підприємство себе ще неможливо зарекомендувало. Тільки один відсоток зі ста може отримати бажаний кредит в банках республіки.

Зрозуміло, що кредитування МСБ необхідно. Раніше підприємства, особливо у виробничій сфері, брали кредити на поповнення оборотних коштів. Зараз це практично неможливо, навіть в рамках дорожньої карти бізнесу, так як є обмеження.

В результаті посилення умов кредитування багато підприємств відмовлялися від кредитів. По-перше, невідповідна трата часу, по-друге, навіть клієнтам цього ж банку потрібно було практично заново готувати документи про себе, про своє підприємство, хоча документи вже були представлені раніше. Таким чином, підприємця, крім витраченого часу, чекали ще й чималі грошові витрати [31, с. 114].

Проблеми фінансування у підприємств приблизно однакові. Необхідно відзначити, що дуже багато підприємств, в першу чергу виробничники (оскільки вони завжди регулярно брали гроші в банках на поповнення оборотних коштів), в умовах кризи виявилися не в змозі розрахуватися за цими кредитами за ставками, які в той час були непоганими, - 16 -18%.

В даний час тема кредитування МСБ досить серйозна і актуальна. Сьогодні малий бізнес кредити практично не бере. Малий бізнес зазвичай починається з початкового капіталу, який підприємець накопичив сам, займаючись, скажімо, торгівлею, перепродажем чогось або зайнявши на час гроші у родичів або у друзів і т. Д. Тому підприємців, що займаються малим бізнесом, в числі клієнтів банків дуже мало. В основному банки кредитують середній та великий бізнес. Чи залишається як і раніше гострою проблема процентних ставок по кредиту?

На сьогоднішній день ставки по кредиту знизилися в середньому до 14%. Однак все впирається знову ж в те, як оцінять твоє майно оцінювачі банку. Адже вони можуть оцінити так, що отримати кредит під таку суму буде просто нереально.

На тлі відсутності у банків другого рівня (БВУ) можливостей по залученню зовнішніх позикових коштів різко загострилася проблема фінансування МСБ. Фактичний обсяг кредитів, виданих банками, за підсумками минулого року склав 1461 млрд. Тенге. З огляду на тенденції останніх років, можна припустити, що тільки за 2012 рік МСБ недоотримав понад 300 млрд. Тенге, або $ 2,5 млрд.

Негативним моментом, в той же час є нерівномірний розподіл коштів по регіонах. Максимальний обсяг освоєний в Алмати - 311 проектів на 10,5 млрд. Тенге. Значний обсяг в Карагандинській і Східно-Казахстанської областях. Найменші обсяги коштів припали на Алма-тінскую, Жамбилську і Атирауську області. Крім того, незважаючи на заявлений стелю, ефективна ставка кредитування для кінцевих позичальників виявилася дуже висока - 20,1%. Ще одна проблема - перекоси в галузевому розподілі. За даними експертів, близько 80% всіх коштів було освоєно в сфері торгівлі та послуг. На сьогоднішній день ринок фінансових послуг в Республіці Казахстан розвивається досить динамічно. Разом з тим залишається проблема доступності сегмента малого підприємництва до позикових коштів. Особливо це проявляється на регіональному рівні, де вартість активів підприємців, які можуть служити єдиним видом забезпечення позик фінансових інститутів, має порівняно низьку ринкову вартість, ніж активи, які знаходяться у великих містах.

Реалізація програми мікрокредитування сприяє розвитку третього рівня кредитної системи, доступу економічно активного населення до фінансових ресурсів, підвищення зайнятості та самозайнятості населення та підвищення підприємницьких ініціатив та активності. Для запуску програми мікрокредитування фондом «Даму» були вивчені міжнародний досвід мікрокредитування в різних країнах, можливості застосування практики мікрофінансування в умовах Казахстану, а також враховані рекомендації ПРООН, CGAP (СІГАП), консультаційної групи при Світовому банку по розробці рекомендацій щодо розвитку мікрофінансування. Реалізація програми з мікрокредитування здійснювалася фондом в двох напрямках: створення мікрокредітних організацій з пайовою участю фонду і кредитування діючих мікрокредітних організацій. Фонд надає гарантії СМП при отриманні ними кредитів в банках другого рівня з використанням страхування гарантій фонду. Це новий продукт для казахстанського ринку. Механізм гарантування фонду передбачає страхування кредитних ризиків, що створює основу для побудови фінансових відносин «банк - підприємець - страхова компанія». Фонд укладає зі страховими організаціями договори на страхування видаються їм гарантій для зниження ризиків по кредитах суб'єктів малого підприємництва, що видаються банками другого рівня. На початковому етапі реалізації програми гарантування фонд зіткнувся з труднощами, викликаними тим, що в Казахстані, як і в усьому СНД, механізм гарантування практично не відпрацьований і не запроваджено. Такий продукт фонду, як гарантування кредитів СМП, в БВУ може бути доступний тільки в районах, де досить розвинена банківська мережа, так як при наданні фондом гарантій джерелом для фінансування проектів СМП є кошти БВУ. Крім того, випускаються гарантії фонду повинні бути застраховані в страхових компаніях, які поки не працюють з ризиками СМП у віддалених районах. Таким чином, використання СМП такого продукту проблематично для віддалених районів і малих міст.

Перед фондом «Даму» стоїть мета: забезпечення умов доступності національного фінансування всім кредитоспроможним суб'єктам МСБ. Досягнення зазначеної мети планується фондом за рахунок вирішення наступних завдань: збільшення ступеня доступності і оперативності надання кредитних ресурсів для суб'єктів МСБ шляхом залучення організаційно-технічних можливостей системоутворюючих банків другого рівня та фінансових організацій до фінансування підприємництва; розширення охоплення потенційних позичальників з числа суб'єктів МСБ і забезпечення прийнятного рівня рівномірності розподілу кредитних ресурсів на всій території країни: зниження вартості кредитних ресурсів для суб'єктів МСБ [32, с. 27].

Рішення поставлених завдань фонд буде здійснювати шляхом обумовленого розміщення коштів республіканського, місцевого бюджетів, міжнародних фінансових організацій та інших джерел в банках другого рівня та інших організаціях, які мають право на здійснення кредитної діяльності для подальшого кредитування суб'єктів МСБ.

У Казахстані на сьогодні для зміцнення позицій вітчизняних підприємств була прийнята великомасштабна Державна програма щодо форсованого індустріально-інноваційного розвитку РК на 2010-2014 роки, в рамках якої реалізується програма «Дорожня карта бізнесу-2020». Основним завданням даного механізму є забезпечення сталого і збалансованого зростання регіонального підприємництва в НЕ сировинних секторах економіки, а також збереження діючих і створення нових постійних робочих місць. Особливий акцент зроблено на підтримку найбільш актуальних бізнес-ініціатив та експортоорієнтованих виробництв, оздоровлення підприємницького сектора. Програма передбачає часткове гарантування і субсидування процентної ставки за кредитами банків для реалізації нових та вже існуючих проектів, розвиток виробничої (індустріальної) інфраструктури, сервісну підтримку ведення бізнесу, підготовку кадрів, організацію молодіжної практики і соціальних робочих місць. Ці заходи особливо необхідні в світлі вступу Казахстану до Митного союзу і створення Єдиного економічного простору.

Необхідно відзначити, що на сьогодні в країні є сприятливі умови для розвитку МСБ, а прийняті реформи і програми мають певний успіх. У щорічному аналітичному звіті Всесвітнього банку Doing Business у 2012 році Казахстан з 183 країн піднявся на 11 позицій вгору - з 58-го на 4-е місце, що свідчить про більшу привабливість країни для створення і ведення бізнесу. Більш того, порівнюючи позиції з сусідніми державами, видно значну перевагу Казахстану в сфері вдосконалення систем нормативно-правового регулювання підприємницької діяльності.

Детальний аналіз показує, що по семи з десяти основних індикаторів умов для ведення та створення підприємств МСБ Казахстан випереджає середній показник по регіону Східної Європи та Центральної Азії. Особливо варто відзначити успіхи щодо захисту прав інвесторів (10-е місце в 2012 році до 44-му в 2011-му), що посилилися завдяки зміні вимог, що ставляться до схвалення угод між зацікавленими особами та спрощення процесу пред'явлення позову у випадках з неповноцінними угодами між зацікавленими сторонами.

Також важливим аспектом розвитку вітчизняного бізнесу є сприятливий податковий клімат Казахстану (13-е місце), який в порівнянні з іншими пострадянськими країнами визнається більш м'яким і привабливим. Наприклад, ПДВ в Казахстані на сьогодні становить 12%, в Росії - 18%, а в Білорусі - 20%. Поліпшення податкового клімату має особливе значення в умовах МС і ЄЕП. Ще одним позитивним прикладом може послужити відносно низька процентна ставка на прибуток підприємств середнього бізнесу, яка становить 28,6%, в той час як в країнах ОЕСР цей показник дорівнює 42,7%.

Незважаючи на значні досягнення по створенню привабливою бізнес-середовища, Казахстану як молодому і розвивається держава зобов'язана і далі продовжити роботу в цих напрямках [32, с. 28].

Зокрема, необхідно посилити диверсифікацію підприємств МСБ за рахунок створення стимулюючих умов у вигляді надання фінансової допомоги за прикладом розвинених країн світу. Низька галузева диверсифікація підприємств МСБ створює певну загрозу економіці Казахстану в довгостроковій перспективі. Галузева структура показує, що найбільшу питому вагу на сьогодні мають підприємства, що функціонують у сфері торгівлі, - 41,5%, що також підтверджується високою часткою кредитування БВУ цього сектора - 30,9%. У цій ситуації надання податкових преференцій і пільгового фінансування пріоритетних галузей економіки будуть найбільш ефективними «важелями» впливу держави.

Не менш актуальним питанням для багатьох суб'єктів МСБ є обмежений доступ до фінансових ресурсів, пов'язаний з недостатньою ефективністю розподілу виділених коштів. Однією з основних причин є небажання комерційних банків, які безпосередньо розглядають заявки на кредитування, брати участь в високо ризикованих і погано продуманих бізнес-проектах, а також відсутність у позичальників заставної бази. У зв'язку з цим слід було б розглянути можливість створення окремого спеціалізованого фінансового інституту (банку), який буде займатися питаннями видачі кредитів і розглядом проектів виключно підприємств малого і середнього бізнесу, в зв'язку з відсутністю на сьогодні реальної альтернативи банківському кредитуванню. Створення спеціалізованого державного інституту дозволить сконцентрувати більше уваги на фінансуванні підприємств МСБ і дозволить збільшити ефективність і швидкість розподілу грошових коштів.

Крім цього, прийняття заходів вимагає ситуація в сфері адміністративних бар'єрів, питань корупції, недобросовісної конкуренції. Політика зниження адміністративного тягаря повинна мати системний і стратегічний характер. Для чого слід налагоджувати зв'язок з підприємцями, щоб в першу чергу враховувати їх побажання і думки щодо пропонованих реформ.

Проведення спільних заходів представниками влади та підприємцями, де останні зможуть озвучити свої проблеми і оцінити ефективність заходів, що вживаються, а також ефективність діяльності відповідальних органів, має носити систематичний характер, наприклад, раз на півроку, і отримувати широке висвітлення в пресі. Результати даних зустрічей повинні бути обов'язково враховані в подальших планах і програмах розвитку. Разом з тим потрібно налагодити роботу аналітичних структур фонду «Даму» із залученням представників МСБ для постійного моніторингу та аналізу стану бізнес-клімату Казахстану і його проблем.

На закінчення хочеться відзначити, що успіх розвитку малого і середнього бізнесу багато в чому визначається умовами, які створює держава. За два десятиліття незалежності Казахстану були зроблені важливі кроки в створенні привабливого бізнес-клімату, про що свідчать міжнародна оцінка і значне зростання сектора малого і середнього бізнесу. Для того щоб сектор МСБ став реальним «локомотивом» економіки, державі слід і далі надавати комплексну підтримку, що враховує в першу чергу побажання самих його учасників.

3.2 Шляхи підвищення ефективності використання сучасних підходів банківського кредитування

Кредитна політика, що проводиться сучасними комерційними банками, знаходиться під впливом багатьох факторів, які визначаються особливостями економічної та політичної ситуації в Казахстані. Під впливом цих же факторів складаються і особливості механізму кредитування і вибудовування кредитних відносин банків і торгових організацій, які з часом і зміною економічних умов розвиваються і набувають нові особливості

Говорячи про перспективи розширення кредитних операцій в частині роботи з населенням необхідно, по всій видимості, прийняти більш гнучку політику щодо клієнта, як в загальних питаннях кредитування, так і у вузьких (схема погасительной платежів), т. К. не дивлячись на значну кількість заявок на отримання кредиту, багато з пропозицій виявляються нереалізованими через не оперативності. Або зайвої жорсткості умов банку до потенційного позичальника або до виду забезпечення.

Ідеальним варіантом могло служити знаходження тієї категорії позичальників, які задовольняли б всьому спектру вимог банку і одночасно залучали б максимально можливу кількість кредитних ресурсів, пропонованих банком. Але в сучасних умовах необхідні нові підходи до кредитування. Інакше, не дивлячись на зростання суми кредитів, наданих населенню, плановане збільшення прибутковості кредитної роботи банку, оптимальне використання вільних кредитних ресурсів досягнуто не буде.

Перспективними напрямки в сфері кредитування організацій можна назвати більш тісну роботу з населенням з урахуванням зарубіжного досвіду. Це вимагає серйозних маркетингових досліджень для пошуку нових неосвоєних форм кредитування або зміни існуючих умов кредитування для підвищення конкурентоспроможності банку в сфері вже освоєних кредитних продуктів, але всі ці заходи на сьогоднішній момент відсутні.

Банки будуть збільшувати обсяги кредитування населення, розширюючи асортимент кредитних продуктів. Найбільш перспективними в цьому плані є цільові кредити (освітні, туристичні), а також накопичувальні схеми, які передбачають видачу кредиту клієнту після накопичення їм певної суми на депозитному рахунку [33, с. 34].

На основі міжнародного досвіду можна сказати, що найкращі перспективи з усіх сегментів ринку кредитування населення мають споживчі, іпотечні кредити і кредитні карти.

Значення споживчого кредиту в сучасний період багаторазово зростає, так як він сприяє підвищенню рівня життя населення, а отже, його платоспроможного попиту, зростання виробництва товарів народного споживання. В цілому обсяг кредитів, виданих банками другого рівня населенню на споживчі цілі, мають щорічну тенденцію до зростання. Основними причинами такого зростання є, перш за все збільшення попиту на кредити фізичним особам, чому сприяли пожвавлення економіки і зниження процентних ставок. У свою чергу, зростає зацікавленість банків у наданні споживчих кредитів. Це ще раз говорить про те, що банківська система відіграє найважливішу роль у забезпеченні функціонування економіки.

Найбільш поширеною формою споживчого кредитування є іпотечний. Рівень розвитку іпотечного ринку свідчить, перш за все, про стан економіки країни, наприклад він показує наявність в країні стабільної валюти, приватної власності на нерухомість, що відповідає ринковим принципам господарювання. Одним з ключових етапів розвитку іпотечного кредитування в Казахстані є прийняття Концепції довгострокового фінансування житлового будівництва та розвитку системи іпотечного кредитування. Відповідно до неї, одним з пріоритетних напрямків житлової політики є формування, поряд з системою будівельних заощаджень, системи іпотечного кредитування, яка сприяє створенню умов для придбання житла на ринку найбільш економічно активною частиною населення.

Одним з перспективних видів споживчого кредитування стане корпоративне кредитування, коли фізичним особам надаються позики на різні споживчі цілі (крім житлових кредитів) під гарантію роботодавця.

Для підвищення привабливості роздрібних банківських послуг зокрема споживчого кредитування, нами пропонується з'єднання вкладних продуктів з кредитними та страховими. Для цієї мети необхідно розробити суміщені схеми, спрямовані на задоволення потреб вкладників у житло, великих покупках, оплату освіти, туризму і відпочинку, іншими словами використовувати непроцентні важелі для підняття привабливості депозитних продуктів банків. Як приклад з'єднання вкладних продуктів з кредитними, пропонується сформувати цільові вклади для придбання житла. Проблема джерел фінансування житлового будівництва, на наш погляд, може бути вирішена при взаємодії банків, будівельних організацій і місцевих органів влади [33, с. 35].

Іншим важливим способом вдосконалення механізму споживчого кредитування в Казахстані, слід розглядати розвиток відносин банку зі страховими компаніями при кредитуванні населення. На сьогоднішній день в Казахстані комерційні банки, крім встановлення вимог до забезпечення за позиками населення заставного майна, вимагають оформлення страхового поліса. Це найчастіше страхування майна та життя позичальника. Однак у світовій практиці поширеною є форма страхування ризику непогашення позики, оформлення якої не потребує додаткового заставного забезпечення. Така форма страхування змушує позичальника ретельніше зважувати свої можливості по поверненню кредитів в строк. Банку ж вона дає надійну гарантію у вигляді отримання страхового поліса, за яким банк негайно отримує суму страховки до визначеного в договорі терміну.

В умовах ринку конкурентну боротьбу витримує той банк, який постійно розширює коло надаваних клієнтам послуг, покращує якість кредитного обслуговування, пропонує різного роду комісійно-посередницькі послуги. Банки повинні активно надавати населенню кредити на різноманітні цілі. Перш за все, необхідно розвиток споживчих кредитів і кредитів, що стимулюють індивідуальну трудову і приватну підприємницьку діяльність населення. Кредити на споживчі потреби в Казахстані вимагають подальшого поліпшення організації кредитування індивідуальних позичальників.

Розвиток і вдосконалення діючої практики кредитування населення на споживчі цілі передбачає поетапну розробку і реалізацію програми комплексного кредитно-розрахункового обслуговування населення, тобто подальшого розвитку кредитування клієнтів на поточні потреби. На першому етапі необхідно розширити безготівкові розрахунки через банк, зокрема, практики виплати заробітної плати. Також необхідно, щоб покупки населенням промислових та продовольчих товарів відбувалися безготівковим шляхом, що має передбачати можливість скористатися кредитом банку при нестачі власних коштів клієнта. Цьому має сприяти активне впровадження пластикових карт як елементів електронних систем платежів і розрахунків.

В даний час багато громадян потребують надання довгострокових позик на придбання сільськогосподарської техніки, транспортних засобів, обладнання, матеріалів для будівництва житла. Тут ринкова економіка пропонує широке використання іпотечного кредиту. Беручи до уваги значну аграрну складову в розвитку національної економіки нашої країни, необхідно розвивати цей напрям.

З метою вдосконалення споживчого кредитування в Казахстані можна рекомендувати наступні заходи:

- Розширити асортимент банківських кредитів для населення, використовуючи зарубіжний досвід кредитування;

- Підвищити якість системи ризик-менеджменту в частині оцінки кредитоспроможності позичальників при споживчому кредитуванні;

- Знизити ставки банківських кредитів для населення, в тому числі за рахунок зниження ставки рефінансування Національного Банку;

- Стимулювати довгострокове кредитування (розвиток іпотечного кредитування) за рахунок зниження процентних ставок і зниження початкового внеску;

- Збільшити частки депозитів населення в банках за рахунок стимулювання вкладів, в тому числі і на тривалий термін для збільшення кредитного потенціалу комерційних банків.

Здійснення цих заходів дозволить збільшити обсяги банківського споживчого кредитування, що в свою чергу, позитивно позначиться на соціально-економічному розвитку республіки.

Овердрафт - форма короткострокового кредиту, надання якого здійснюється списанням коштів по рахунку клієнта (понад залишок на рахунку), в результаті чого утворюється дебетове сальдо. Право користування овердрафтом надається найбільш надійним клієнтам.

Овердрафт зазвичай вимагає для покриття короткострокових договорів - наприклад, багато людей виявляються без грошей в кінці кожного місяця до того, як їм виплачується зарплата.

Для людей овердрафти дуже зручні, оскільки дозволяють відчути впевненість в тому, що їх витрати фінансуються, навіть якщо вони перевищують наявні у них на даний момент кошти. Банк виграє від надання високої процентної ставки, але страждає від того, що в силу суттєвих коливань овердрафтів по сумі, він змушений мати в наявності достатні кошти для забезпечення узгодженого ліміту кредитування.

Також перспективним видом кредитування населення є кредитні карти. У перспективі частка кредитних карт буде неухильно зростати в міру вирішення основної проблеми - відсутності кредитної історії клієнта. У цьому сенсі зарплатні проекти є дуже сприятливим чинником, який значно спрощує процес ефективного формування кредитної історії клієнтів банку. Через три-п'ять років за умови стабільної економічної ситуації ринок кредитних карт помітно зросте [33, с. 36].

Існуючий рівень кредитування не достатній для розвитку економіки. У той же час банки поки не в змозі забезпечити економіку необхідними засобами через нестачу активів, і, крім того, зростання можливостей по кредитуванню реального сектора саме банками призводить до збільшення системних ризиків. Кредитні ризики залишаються найважливішим чинником нестабільності для казахстанських банків, і від того, наскільки банкам вдасться мінімізувати їх, буде залежати подальший розвиток банківського сектора.

У зв'язку з цим необхідне втручання держави в вдосконалення системи кредитування. В даному випадку воно зводиться до прямого стимулювання вітчизняних інвестицій на базі структурної (промислової) політики, класичними елементами якої є проголошення урядом пріоритетних галузей і проекга, пайова участь держави в реалізації цих проектів, їх пільгове фінансування через державні банки на основі бюджету розвитку як частини державного бюджету, податкове стимулювання (наприклад, податковий кредит, канікули і т. д.). Саме пряме стимулювання вітчизняних інвестицій на базі структурної політики може зв'язати воєдино різноманітні заходи державного стимулювання інвестицій.

Необхідне посилення діяльності держави в кредитуванні галузей сільського господарства, харчової та легкої промисловості, особливо для оновлення значно застарілих виробничих фондів і використання новітніх технологій. Рішення таких завдань істотно розширить можливість випуску конкурентоспроможної продукції, змінить малоефективну структуру експорту, підвищить рентабельність виробництва.

Потрібно розвивати і як можна більше стимулювати створення і розвиток мікрокредітних організацій (МКО) для кредитування малого бізнесу.

Потрібно розвивати МКО, які є не тільки доступним джерелом фінансування, але сприяють зниженню рівня безробіття, створення нових робочих місць.

Активно створювати правову базу для регулювання відносин, пов'язаних з кредитуванням фізичних та юридичних осіб, і стимулювання розвитку малого та середнього бізнесу. Законодавчо розробити спрощений порядок видачі мікрокредитів підприємствам малого і середнього бізнесу.

Використовувати досвід реалізації програм мікрокредитування, здійснюваних через небанківські фінансові інститути (в режимі пілотних проектів міжнародних організацій: ПРООН, Світового банку, Азіатського банку розвитку, USAID (через фонд Євразія, Корпус Милосердя і ін.), Інституту відкритого суспільства - Фонду сприяння та ін.

Відзначимо також, що кількість передбачуваних послуг в банках Казахстану занадто мало, а кількість персоналу, навпаки, занадто велика в порівнянні зі світовою практикою.

Таким чином, казахстанські банки мають можливість за допомогою введення нових послуг, автоматизації банківської роботи і скорочення персоналу істотно збільшити свою прибутковість і, відповідно, свої конкурентні позиції.

Розглядаючи питання зменшення ризиків банків Казахстану на мікрорівні в рамках окремого банку, можна рекомендувати застосування наступного закордонного досвіду:

Побудова структури підрозділів банку відповідно до принципу жорсткого розмежування повноважень. Такий досвід поки використовують переважно банки, утворені за допомогою іноземного капіталу.

Розробка стратегії банку на основі маркетингових досліджень і цілей, поставлених банком.

Регулярне обстеження банку з боку аудиторських компаній (чим частіше, - тим менше ризик контролю операцій банку). Такий досвід уже починає проникати в казахстанські банки.

Диверсифікація пасивів і активів банку, з тим щоб ліквідність банку не залежала від декількох клієнтів або від окремого сегменту ринку. З цією метою банки повинні активніше створювати філії і орієнтуватися на залучення якомога більшої кількості клієнтів.

Зважений підхід до кредитування реального сектора економіки. При цьому мається на увазі, що кредитуються підприємства повинні мати, як мінімум, два обов'язкових якості: передбачувану рентабельність на рівні, що показує процентну ставку по кредиту, і достатній заставу, що володіє якостями швидкої ліквідності на ринку.

Введення в практику нових інструментів і послуг з метою завоювання ще не зайнятих ринкових ніш.

Обов'язкове лімітування основних операцій на фінансових і валютних ринках з метою мінімізації можливих збитків і втрат. Зокрема, рекомендується застосування лімітів відкритих позицій, персональних і лімітів збитків як найбільш ефективних заходів щодо обмеження банківських ризиків.

Підвищення якості управління банківською організацією на основі постійного навчання та перепідготовки банківських кадрів.

Введення в практику нових інструментів і послуг з метою завоювання ще не зайнятих ринкових ніш.

Сформулюємо мета управління банківськими ризиками - банк повинен працювати ефективно. Умови існування, ринки, на яких оперують банки, економічне становище банків може бути різноманітним, але головне правило банку сформульовано дуже просто - необхідно розвиватися обачно і неухильно.

Звичайно, не можна сліпо слідувати міжнародному банківському досвіду - всі частини цього досвіду необхідно адаптувати до реалій Казахстану. Найбільшим специфічною відмінністю Казахстану є перехідний період його економіки, несформованість інфраструктури ринку, наявність вільних ринкових ніш. Все це говорить про те, що підприємці та банківські установи мають хорошу можливість досягти успіху у веденні бізнесу.

Тому доцільно рекомендувати для казахстанських банків агресивну стратегію поведінки на ринку, перш за все в області надання нових інструментів і послуг, проникнення на рівень регіонів і в меншій мірі - в області розширення на ринку кредитування.

Незастосування агресивної стратегії набагато ризикованіше для банківської установи, ніж пасивна стратегія. Однак, як уже зазначалося, головне завдання банку - розвиватися, і такий розвиток в Казахстані цілком можливо. При цьому важливо пам'ятати, що розвиток банку має спиратися завжди на методи і інструменти обмеження ризику. І тільки в цьому випадку буде можливо досягти компромісу між зростанням банку і мінімальним рівнем втрат.

Стратегічний план вирішення даного завдання передбачає збільшення частки АТ «Kaspibank» »на ринках банківських продуктів, що становлять основу його діяльності, а також розширення присутності на внутрішніх ринках цінних паперів і короткострокових запозичень.

Будучи банком, що спеціалізуються на обслуговуванні юридичних та фізичних осіб, сектора економіки, торгівлі і промисловості АТ «Kaspibank» має:

- Широку мережу філій;

- Стабільну клієнтуру - підприємства з будь-якою формою власності - найбільший сектор економіки країни;

- Розширення географії зовнішньоекономічних зв'язків клієнтів;

- Кредитні лінії, виділені на розвиток споживчого кредитування, кредитування малого та середнього бізнесу;

- Персонал, що має досвід роботи з галуззю економіки;

- Приміщення, технічні засоби зв'язку.

Банк має намір задіяти різні джерела залучення коштів, необхідних для подальшого зростання кредитування (наприклад, участь в міжнародних програмах фінансування і прямий вихід на світовий ринок капіталу).

Банком розроблена чітка стратегія діяльності, проведена реорганізація процесів управління.

Стратегія банку як визначення найбільш ефективної діяльності має на меті - вийти в число великих банків країни, що виконують необхідний клієнту перелік банківських операцій.

Однією з головних проблем кредитного ринку Казахстану є відсутність достатнього і безпечного заставного забезпечення, наприклад, товари в обороті, акції, майно, яке надходить в майбутньому. За даними видам заставного забезпечення здійснюється строгий моніторинг, що, однак, недостатньо знижує ризики банку. Банки не проводять детального аналізу заставного забезпечення, прийнятого по кредитному портфелю в цілому, і тому немає відомостей про види (концентрації) прийнятого забезпечення по всьому кредитному портфелю.

Оцінка заставного майна в основному ведеться власними силами. Згідно з внутрішніми положеннями, банк коригує вартість прийнятого забезпечення за ступенем ліквідності з урахуванням можливості контролювати стан заставного майна, умов і ризику його можливої ??реалізації.

Таким чином, думається, що для мінімізації кредитного ризику банкам в процесі своєї діяльності необхідно звертати особливу увагу на ряд чинників, які суттєво впливають на ступінь ризику неповернення платежу:

- Ступінь концентрації кредитної діяльності банку в будь-якій сфері, чутливої ??до змін в економіці;

- Питома вага кредитів та інших банківських контрактів, що припадають на клієнтів, відчувають певні труднощі;

- Концентрація діяльності банку в маловивчених, нових, нетрадиційних сферах;

- Внесення частих змін у політику банку з надання кредитів, формуванню портфеля цінних паперів;

- Питома вага нових і недавно залучених клієнтів;

- Введення в практику занадто великої кількості нових послуг протягом короткого періоду;

- Прийняття в якості застави цінностей, важкореалізованих на ринку або схильних до швидкого знецінення.

Банки, будучи посередниками при передачі коштів, тим самим беруть на себе кредитний ризик. Кредити - це основа, за якою судять про якість і роботі банку. Дослідження банкрутств багатьох банків свідчать про те, що основною їх причиною послужило низька якість кредитів. У зв'язку з цим необхідне розуміння самого процесу управління кредитами.



Види і форми інструментів кредитного ринку | Одним із способів захисту від виникає в ході банківської діяльності кредитного ризику є страхування.
загрузка...
© um.co.ua - учбові матеріали та реферати