Головна

Звіт про рух грошових коштів

  1. А) Нормування оборотних коштів у виробничих запасах
  2. Аналіз джерел коштів, які вкладені в майно
  3. Бюджетні трансферти - це цільове, безповоротне та безоплатне виділення коштів з бюджету у вигляді ...
  4. ВИКОРИСТАННЯ БАНКІВСЬКИХ КРЕДИТІВ ДЛЯ ФОРМУВАННЯ ОБОРОТНИХ КОШТІВ
  5. Внутрішньогосподарський контроль грошового обігу і грошових коштів
  6. Господарські операції з обліку коштів на рахунках в банках
  7. Грошові потоки підприємства. Методи розрахунку грошових потоків

за ___ 200__ р.
Форма № 3 Код за ДКУД 1801004

Стаття Код За звітний період За попередній період
Надходження Видаток Надходження Видаток
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування
Коригування на:
амортизацію необоротних активів X X
збільшення (зменшення) забезпечень        
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць        
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності
Витрати на сплату відсотків X X
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах
Зменшення (збільшення):
оборотних активів
витрат майбутніх періодів        
Зменшення (збільшення):
поточних зобов'язань
доходів майбутніх періодів        
Грошові кошти від операційної діяльності
Сплачені:
Відсотки X X
податки на прибуток X X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій        
Чистий рух коштів від операційної діяльності
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
фінансових інвестицій   X   X
необоротних активів   X   X
майнових комплексів        
Отримані:
відсотки   X   X
дивіденди   X   X
Інші надходження   X   X
Придбання:
фінансових інвестицій X   X  
необоротних активів X   X  
майнових комплексів X   X  
Інші платежі X   X  
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій        
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу   X   X
Отримані позики X X
Інші надходження   X   X
Погашення позик X X
Сплачені дивіденди X   X  
Інші платежі X   X  
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій        
Чистий рух коштів від фінанс. діяльності
Чистий рух коштів за звітний період
Залишок коштів на початок року X X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів        
Залишок коштів на кінець року X X

Додаток В

Зведена таблиця фінансових показників

Найменування показника Значення Відхилення Норматив
абсол. індекс значення тенденції
1. Норма прибутку на власний капітал, грн/грн 0,2 →max
2. Рентабельність продукції, грн/грн 0,05 →max
Витратоємність < 1 →min
Економія (втрата) засобів > 0 →max
3. Ефективність використання активів:
Оборотність активів, грн/грн →max
Період оборотності активів, дн. →min
Оборотність запасів, грн/грн →max
Період оборотності запасів, дн. →min
Термін наданого кредиту, дн. →min
Термін одержаного кредиту, дн. →max
Результат політики товарного кредиту, дн. > 0 →max
4. Показник заборгованості (залежності) ≤ 2 →max
Прибутковість вкладеного капіталу, грн/грн < НПвк →max
Ефект фінансового важеля > 0 →max
5. Платоспроможність
К-т поточної ліквідності 1 - 2 →max
К-т швидкої ліквідності 0.75 - 1 →max
К-т абсолютної ліквідності 0.20 - 0.25 →max
К-т покриття основних засобів 0.75 - 1 →min
Власний оборотний капітал > 0
6. Запас безпеки
Мінімальний, % > 15 →max
Класичний,% > 10 →max
Фінансовий, % > 5 →max
Фінансовий з урахуванням оподаткування, % > 0 →max
7. Ступінь операційного важеля > 2 →max
8. Чистий рух коштів за звітний період у т.ч. > 0 →max
Операційна діяльність > 0 →max
Інвестиційна діяльність < 0 →|max|
Фінансова діяльність
Загальна оцінка якості управління х х х

 



Звіт про фінансові результати | Кафедра отырысында

НАПРЯМУ ПІДГОТОВКИ 8.03050901 | Завдання 3 | Завдання 2 | Завдання 2 | Методичні вказівки | Методичні вказівки | Вихідні дані для виконання лаборторних робіт |

© 2016-2022  um.co.ua - учбові матеріали та реферати