Головна |
за ___ 200__ р.
Форма № 3 Код за ДКУД 1801004
Стаття | Код | За звітний період | За попередній період | ||
Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | |||||
Коригування на: | |||||
амортизацію необоротних активів | X | X | |||
збільшення (зменшення) забезпечень | |||||
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | |||||
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | |||||
Витрати на сплату відсотків | X | X | |||
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | |||||
Зменшення (збільшення): | |||||
оборотних активів | |||||
витрат майбутніх періодів | |||||
Зменшення (збільшення): | |||||
поточних зобов'язань | |||||
доходів майбутніх періодів | |||||
Грошові кошти від операційної діяльності | |||||
Сплачені: | |||||
Відсотки | X | X | |||
податки на прибуток | X | X | |||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||
Рух коштів від надзвичайних подій | |||||
Чистий рух коштів від операційної діяльності | |||||
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||
Реалізація: | |||||
фінансових інвестицій | X | X | |||
необоротних активів | X | X | |||
майнових комплексів | |||||
Отримані: | |||||
відсотки | X | X | |||
дивіденди | X | X | |||
Інші надходження | X | X | |||
Придбання: | |||||
фінансових інвестицій | X | X | |||
необоротних активів | X | X | |||
майнових комплексів | X | X | |||
Інші платежі | X | X | |||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||
Рух коштів від надзвичайних подій | |||||
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | |||||
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||
Надходження власного капіталу | X | X | |||
Отримані позики | X | X | |||
Інші надходження | X | X | |||
Погашення позик | X | X | |||
Сплачені дивіденди | X | X | |||
Інші платежі | X | X | |||
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||
Рух коштів від надзвичайних подій | |||||
Чистий рух коштів від фінанс. діяльності | |||||
Чистий рух коштів за звітний період | |||||
Залишок коштів на початок року | X | X | |||
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | |||||
Залишок коштів на кінець року | X | X |
Додаток В
Зведена таблиця фінансових показників
Найменування показника | Значення | Відхилення | Норматив | |||
абсол. | індекс | значення | тенденції | |||
1. Норма прибутку на власний капітал, грн/грн | 0,2 | →max | ||||
2. Рентабельність продукції, грн/грн | 0,05 | →max | ||||
Витратоємність | < 1 | →min | ||||
Економія (втрата) засобів | > 0 | →max | ||||
3. Ефективність використання активів: | ||||||
Оборотність активів, грн/грн | →max | |||||
Період оборотності активів, дн. | →min | |||||
Оборотність запасів, грн/грн | →max | |||||
Період оборотності запасів, дн. | →min | |||||
Термін наданого кредиту, дн. | →min | |||||
Термін одержаного кредиту, дн. | →max | |||||
Результат політики товарного кредиту, дн. | > 0 | →max | ||||
4. Показник заборгованості (залежності) | ≤ 2 | →max | ||||
Прибутковість вкладеного капіталу, грн/грн | < НПвк | →max | ||||
Ефект фінансового важеля | > 0 | →max | ||||
5. Платоспроможність | ||||||
К-т поточної ліквідності | 1 - 2 | →max | ||||
К-т швидкої ліквідності | 0.75 - 1 | →max | ||||
К-т абсолютної ліквідності | 0.20 - 0.25 | →max | ||||
К-т покриття основних засобів | 0.75 - 1 | →min | ||||
Власний оборотний капітал | > 0 | |||||
6. Запас безпеки | ||||||
Мінімальний, % | > 15 | →max | ||||
Класичний,% | > 10 | →max | ||||
Фінансовий, % | > 5 | →max | ||||
Фінансовий з урахуванням оподаткування, % | > 0 | →max | ||||
7. Ступінь операційного важеля | > 2 | →max | ||||
8. Чистий рух коштів за звітний період у т.ч. | > 0 | →max | ||||
Операційна діяльність | > 0 | →max | ||||
Інвестиційна діяльність | < 0 | →|max| | ||||
Фінансова діяльність | ||||||
Загальна оцінка якості управління | х | х | х |
НАПРЯМУ ПІДГОТОВКИ 8.03050901 | Завдання 3 | Завдання 2 | Завдання 2 | Методичні вказівки | Методичні вказівки | Вихідні дані для виконання лаборторних робіт |