На головну

Гроші, їх функції та роль у відтворювальному процесі. | функції грошей | ВИДИ ГРОШЕЙ | види грошей | Організація і регулювання грошового обороту | Безготівковий грошовий оборот і його організація. | Класифікація безготівкових розрахунків | Ліквідності банку і її нормативи. | Активні операції банку. | Критерії оцінки якості активів: ліквідність, ризикованість, дохідність, диверсифікованість. |

Необхідність і сутність кредиту

  1. II. 17. Поясніть фізичну сутність визначення швидкості звуку методом резонансу.
  2. III 1. Сутність поняття «інноваційний процес» в освіті
  3. III.1. Сутність поняття «домашня робота», функції домашньої роботи
  4. III.1. Сутність поняття «домашня робота», функції домашньої роботи
  5. III.1. Сутність, основні ознаки та функції форми організації навчання
  6. III.1. Сутність, основні ознаки та функції форми організації навчання
  7. XV. Характери героїв трагедії. Необхідність їх ідеалізації

загальноекономічної причиною виникнення і розвитку кредитних відносин, як і інших вартісних відносин, є товарне виробництво. У той же час кредитні відносини виникають не в сфері виробництва, вони тільки опосередковують його в тій чи іншій формі.

економічною основою функціонування кредиту виступає рух вартості у сфері товарного обміну. можливість виникнення кредитних відносин пов'язана, перш за все, з еквівалентністю обміну в процесі товарного виробництва, зумовленої економічною відокремленням товаровиробників рамками власності.

безпосередні причини розвитку кредитних відносин пов'язані з необхідністю забезпечення безперервності процесу відтворення - забезпечення безперервності зміни функціональних форм суспільного продукту в процесі його руху.

кредитор- Сторона кредитних відносин, що надає позику у тимчасове користування. Йому притаманні такі риси:

- Кредиторами можуть стати суб'єкти, що видають позику, т. Е. Реально надають щось у тимчасове користування;

- Для того щоб видати позику, кредитору необхідно розташовувати певними засобами;

- Джерелами коштів є як власні накопичення, так і ресурси, запозичені в інших суб'єктів відтворювального процесу;

- Мобілізація ресурсів, що вивільняться кредиторами носить продуктивний характер, оскільки вона забезпечує їх перетворення в «працюють» ресурси.

Позичальник- Сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов'язана повернути отриману позику. Позичальник:

- Не є власником позичати кошти, він виступає лише їх тимчасовим власником; отримувач кредиту користується чужими ресурсами, йому не належать;

- Застосовує позичати кошти як в сфері обігу, так і в сфері виробництва (для придбання матеріалів, розширення і модернізації виробництва) .;

- Повертає позичає ресурси, що завершили кругообіг в його господарстві. Для забезпечення такого повернення він повинен організувати свою діяльність так, щоб забезпечити вивільнення коштів, достатніх для розрахунків з кредитором;

- Не тільки повертає вартість, отриману в тимчасове користування, а й сплачує при цьому більше, ніж отримує від кредитора, є платником позичкового відсотка;

- Залежить від кредитора, останній диктує свою волю. Економічна залежність від кредитора змушує кредитоотримувача раціонально використовувати позичені кошти, виконувати свої зобов'язання як ссудополучателя;

- Повинен володіти певним майновим забезпеченням, економічно гарантує його здатність повернути кредит на вимогу кредитора.

Відповідно до зазначених вище формами кредит можна поділити:

-по сфері функціонування - національний і міжнародний кредит;

- По об'єкту кредитної угоди -грошове і товарний кредит;

- По суб'єктам кредитних відносин - між господарськими організаціями і банками (банківський кредит), між державою і населенням (державний кредит), між підприємствами (комерційний кредит), між банками і населенням (споживчий кредит), між державами і фінансово-кредитними організаціями (міжнародний кредит) і т. д.

У ряді літературних джерел по грошово-кредитній політиці наводиться класифікація різних видів кредиту:

· За термінами (короткострокові, середньострокові, довгострокові);

· За видами (забезпечені, незабезпечені або бланкові);

· За видами позичальників (сільськогосподарський, промисловий, комунальний, персональний);

· По використанню (споживчий, промисловий, кредит для формування коштів підприємств, інвестиційний, сезонний, кредит по усуненню тимчасових фінансових труднощів, проміжні, кредит на операції з цінними паперами, імпортний, експортний);

· За розмірами (дрібний, середній, великий).

Банківський кредит являє собою рух позичкового капіталу, що надається банками у позику за плату на принципах матеріальної забезпеченості, цільової спрямованості, терміновості, зворотності і платності. Банки здійснюють кредитування за рахунок: власних джерел, залучених коштів юридичних осіб та вкладів громадян (за винятком зарезервованих у фонді обов'язкових резервів), придбаних ресурсів у інших банків (на ринку кредитних ресурсів).

суб'єктами кредитування можуть бути юридичні та фізичні особи як своєї держави, так і юридичні особи інших держав. Класифікація банківських кредитів може визначатися різними критеріями: залежно від термінів користування, цілей кредитування, виду позичальників, валюти, в якій надаються кредити, за ступенем ризику і т. Д. Видача кредитів здійснюється безготівковим шляхом. Окремі види кредитів, особливо обумовлені в правилах кредитування центрального банку (на закупівлю сільгосппродукції у населення, виплату заробітної плати, споживчі потреби), можуть видаватися у вигляді готівкових грошових коштів. Для цього потрібні виняткові обставини і відповідне економічне обґрунтування, підтверджене необхідністю надання кредиту готівкою.

За користування кредитами позичальники сплачують банку відсотки. Розмір відсоткових ставок, порядок, періодичність, терміни нарахування та сплати відсотків, а також механізм їх стягнення в кожному конкретному випадку визначаються банком індивідуально за погодженням з клієнтом і закріплюються в кредитному договорі. Процентні ставки за кредити можуть бути фіксованими (твердими) або регульованими (плаваючими). За фіксованими ставками позики зазвичай видаються на короткий термін. Кредити на тривалий термін вимагають застосування плаваючих процентних ставок, рівень яких протягом терміну кредитування банком може переглядатися з обов'язковим повідомленням позичальника, що має бути зафіксовано в кредитному договорі.

Кредити надаються після укладання кредитного договору та на умовах, передбачених в ньому. умови кредитного договору визначаються для кожного клієнта індивідуально і таким чином, щоб ступінь ризику кредитної угоди була мінімальною. Банківська практика виробила певні вимоги до укладання кредитних договорів. Так, надходження в банк заявки на отримання кредиту є підставою для перевірки кредитоспроможності і платоспроможності позичальника, укладення кредитного договору, укладення договору про забезпечення кредиту та ін.

Після аналізу документів позичальника з метою перевірки його кредитоспроможності і зробленого вибору про вигідність кредитної операції для комерційного банку має даватися в письмовій формі згоду на надання кредиту (обов'язкове для великих позик), а також згода позичальника з умовами кредиту. При цьому в кредитних операціях банку велике значення має забезпечення позики, оскільки воно пов'язане, з одного боку, із забезпеченням прибутків банку, а з іншого - забезпечення позики необхідно для гарантії збереження активів банку, оскільки вони майже повністю складаються з позикових коштів (вкладів клієнтів) .

До найважливіших видів кредитного забезпечення, Які використовуються в сучасній банківській практиці, відносяться: застава, порука, гарантія, переуступка на користь банку вимог і рахунків позичальника третій особі, страхування кредитного ризику. Одним позичальником одночасно може бути використано кілька форм забезпечення повернення кредиту. Після видачі кредиту банки зобов'язані здійснювати постійний контроль за цільовим використанням кредиту та його забезпеченістю.

Порядок і конкретні терміни погашення заборгованості по кредиту банку передбачаються в кредитному договорі. Погашення кредиту може здійснюватися одноразово або частинами. Позичальник має право достроково повернути отриманий кредит.

За недотримання принципів кредитування та інших умов кредитного договору банк і позичальник в однаковій мірі несуть адміністративну, майнову та іншу відповідальність, згідно з чинним законодавством. У разі невиконання позичальником зобов'язань по поверненню отриманого кредиту банк може порушити справу про визнання його економічно неспроможним або банкрутом.

комерційний кредит являє собою кредитну угоду між двома контрагентами обміну: підприємством-продавцем (кредитором) і підприємством-покупцем (позичальником). Тому комерційний кредит - це кредит, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. При комерційному кредиті учасники кредитних відносин регулюють свої господарські зв'язки і створюють платіжні засоби у вигляді векселів - Оформлених письмових зобов'язань боржника кредитору (або наказів кредитора боржнику) сплатити зазначену суму у визначений термін. В даному випадку підприємство-постачальник надає відстрочку платежу за свій товар (послуги), а підприємство-покупець передає кредитору вексель як боргове свідоцтво і зобов'язання платежу. При цьому векселі можуть бути використані повторно для платежів, минаючи банк, шляхом передачі з рук в руки замість грошей.

Комерційний кредит виникає в результаті того, що функціонують товаровиробники при покупці товарів надають один одному відстрочку платежу. Тим самим вони стимулюють збут свого товару. Одночасно комерційний кредит прискорює процес суспільного відтворення і зменшує час перебування капіталу в товарній формі. Підприємство може одночасно отримувати і видавати комерційний кредит.

Комерційний кредит завжди має короткостроковий характер.

При обліку векселів банк сплачує власникові векселі суму, проставлену на векселі за мінусом відсотків за діючою обліковою ставкою.

лізингявляє собою фінансову операцію з передачі права користування на тривалий термін нерухомого або рухомого майна, що залишається власністю орендодавця на весь термін дії договору лізингу. Предметом договору може бути будь-яке рухоме і нерухоме майно, який відносять до основних засобів, а також майнові права.

За своїм змістом лізинг відповідає кредитним відносинам, і по суті не відрізняється від позички. Тому в економічному сенсі лізинг являє собою кредит, що надається лізингодавцем лізингоодержувачу в формі переданого в користування майна (товарний кредит). Учасники лізингової угоди укладають між собою як мінімум два договори. Перший - договір на поставку обладнання або майна (полягає орендодавцем з постачальником за вказівкою орендаря), другий - є власне договором оренди закупленого обладнання.

Різноманітність форм лізингу базується на трьох найбільш поширених типах операції:

1) оперативний або сервісний лізинг;

2) фінансовий (банківський), капітальний або прямий лізинг;

3) зворотний лізинг.

оперативний лізинг ? переуступка обладнання (майна) на термін, менший, ніж період його життя. До закінчення терміну дії договору орендар може завершити орендні платежі і повернути майно банку, закупити майно за погодженою до моменту укладення договору ціною.

Фінансовий лізинг полягає в тому, що протягом терміну договору лізингу орендар виплачує орендодавцю всю вартість майна (виробляє повну амортизацію). Після вибору майна замовником, банк закуповує обладнання і залишається його власником на час дії договору, залежить від терміну амортизації розміщується майна Страхування здійснюється за рахунок замовника.

при зворотному лізингубанк укладає договір на закупівлю в іншої організації майна з метою його переуступки цього ж юридичному особі (колишній власник) «втрачає права» на вже виконані капвкладення, але продовжує користуватися цим обладнанням.



Форми безготівкових розрахунків юридичних осіб, які застосовують у внутрішньоекономічних обороті країни. | Споживчий кредит.
© um.co.ua - учбові матеріали та реферати